[中报]A50ETF银华 (159592): 银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告

 时间：2026年08月29日 01:58:05 中财网

原标题:A50ETF银华 : 银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告

银华中证A50交易型开放式指数证券投资
基金
2026年中期报告
2026年6月30日
基金管理人：银华基金管理股份有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2026年8月29日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年08月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2026年01月01日起至06月30日止。

1.2目录
§1重要提示及目录................................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介......................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................52.4信息披露方式................................................................62.5其他相关资料................................................................6§3主要财务指标和基金净值表现....................................................63.1主要会计数据和财务指标......................................................63.2基金净值表现................................................................7§4管理人报告....................................................................74.1基金管理人及基金经理情况....................................................74.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................124.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................124.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................134.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................134.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................134.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................144.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................14§5托管人报告...................................................................145.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................145.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....145.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14§6半年度财务会计报告（未经审计）...............................................146.1资产负债表.................................................................146.2利润表.....................................................................166.3净资产变动表...............................................................176.4报表附注...................................................................19§7投资组合报告.................................................................397.1期末基金资产组合情况.......................................................397.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................397.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................417.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................437.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................447.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........447.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........447.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............447.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................447.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................447.12投资组合报告附注..........................................................45§8基金份额持有人信息...........................................................468.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................468.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................468.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................46§9开放式基金份额变动...........................................................46§10重大事件揭示................................................................4610.1基金份额持有人大会决议....................................................4610.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................4710.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................4710.4基金投资策略的改变........................................................4710.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................4710.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况............................4710.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况....................4710.8其他重大事件..............................................................48§11影响投资者决策的其他重要信息................................................4911.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................4911.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................50§12备查文件目录................................................................5012.1备查文件目录..............................................................5012.2存放地点..................................................................5112.3查阅方式..................................................................51§2基金简介
2.1基金基本情况

基金名称银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金
基金简称A50ETF基金
场内简称A50ETF银华
基金主代码159592
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2024年3月6日
基金管理人银华基金管理股份有限公司
基金托管人交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额642,310,460.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2024年3月18日
2.2基金产品说明

投资目标本基金采用被动指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟 踪误差最小化。在正常市场情况下，本基金力争实现日均跟踪偏离度的 绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。
投资策略本基金主要采取完全复制法跟踪标的指数，即完全按照标的指数的成份 股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权 重的变动而进行相应调整。 本基金标的指数为中证A50指数及其未来可能发生的变更。 本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。在建仓完成后， 本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于基金资产净 值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除股 指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交 易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应 收申购款等，因法律法规的规定而受限制的情形除外。
业绩比较基准中证A50指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金，预期风险与预期收益水平高于债券型基金、货 币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数 的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人　
名称　银华基金管理股份有限公司交通银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名杨文辉方圆
　联系电话(010)5816300095559
　电子邮箱yhjj@yhfund.com.cnfangy_20@bankcomm.com
客户服务电话4006783333,(010)8518655895559　
传真(010)58163027021-62701216　

注册地址广东省深圳市深南大道6008号特 区报业大厦19层中国（上海）自由贸易试验区银 城中路188号
办公地址北京市东城区东长安街1号东方 广场C2办公楼15层中国（上海）长宁区仙霞路18 号
邮政编码100738200336
法定代表人王珠林任德奇
2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金中期报告的管理人互联网网址http://www.yhfund.com.cn
基金中期报告置备地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2026年1月1日-2026年6月30日)
本期已实现收益163,116,828.02
本期利润41,301,289.33
加权平均基金份额本期利润0.0464
本期加权平均净值利润率3.46%
本期基金份额净值增长率4.12%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2026年6月30日)
期末可供分配利润240,350,932.79
期末可供分配基金份额利润0.3742
期末基金资产净值882,661,392.79
期末基金份额净值1.3742
3.1.3累计期末指标报告期末(2026年6月30日)
基金份额累计净值增长率37.42%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①－③②－④
过去三个月7.94%1.23%6.54%1.25%1.40%-0.02%
过去六个月4.12%1.13%2.51%1.15%1.61%-0.02%
过去一年21.05%1.01%17.60%1.03%3.45%-0.02%
自基金合同 生效起至今37.42%1.15%29.87%1.17%7.55%-0.02%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理股份有限公司成立于2001年5月，注册资本2.222亿人民币，是一家全牌照、综合型资产管理公司。公司注册地为深圳，有北京和上海两家分公司，银华资本、银华国际、银华永泰三家子公司。公司拥有企业年金基金投资管理人、合格境内机构投资者（QDII）、特定客户资产管理人、社保基金境内委托投资管理人、保险资金投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、基金投资顾问业务试点等多项业务资格。截至2026年6月底，银华基金管理公募基金银华基金秉承“坚持做长期正确的事”的企业价值观，在业内树立了良好的品牌形象，赢得了投资者和业界的广泛认可，十次获得“金牛基金管理公司”奖。公司坚持践行企业社会责任，成立深圳市银华公益基金会，致力于改善贫困人口生活水平，推动社会教育环境的改善，促进教育公平和可持续发展；并自2020年起连续六年实现运营层面碳中和。

银华基金始终坚持以客户为中心，持有人利益至上，做价值投资理念的坚定追随者，不盲目追求短期收益，注重控制投资风险，以细水长流的方式积蓄力量，追求长期持续的稳健回报。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 （助理）期限　证券从 业年限说明
　　任职日期离任日期　　
王帅先 生本基金的 基金经理2024年3 月6日-13.5年硕士学位。曾就职于泰康资产管理有限责 任公司、工银瑞信基金管理有限公司、工 银瑞信投资管理有限公司，2018年8月加 入银华基金，历任量化投资部基金经理助 理，现任量化投资部基金经理。自2019 年6月28日至2021年2月25日担任银 华深证100交易型开放式指数证券投资基 金基金经理，自2019年11月1日至2021 年5月19日兼任银华中证研发创新100 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理，自2019年12月6日至2021年2月 25日兼任银华巨潮小盘价值交易型开放 式指数证券投资基金基金经理，自2020 年1月22日起兼任银华中证5G通信主题 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理，自2020年3月20日起兼任银华中证 创新药产业交易型开放式指数证券投资 基金基金经理，自2020年5月28日至2023 年4月12日兼任银华中证5G通信主题交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金经理，自2020年12月10日至2022 年6月20日兼任银华中证农业主题交易 型开放式指数证券投资基金基金经理，自 2021年1月5日起兼任银华中证光伏产业 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理，自2021年2月3日至2022年6月20 日兼任银华巨潮小盘价值交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金基金 经理，自2021年2月4日起兼任银华中 证沪港深500交易型开放式指数证券投资 基金基金经理，自2021年2月9日至2022
　　　　　年6月20日兼任银华中证影视主题交易 型开放式指数证券投资基金基金经理，自 2021年3月3日起兼任银华中证全指证券 公司交易型开放式指数证券投资基金基 金经理，自2021年3月10日至2022年6 月20日兼任银华中证有色金属交易型开 放式指数证券投资基金基金经理，自2021 年4月29日起兼任银华中证基建交易型 开放式指数证券投资基金基金经理，自 2021年6月29日起兼任银华中证科创创 业50交易型开放式指数证券投资基金基 金经理，自2021年10月26日至2023年 4月6日兼任银华中证细分食品饮料产业 主题交易型开放式指数证券投资基金基 金经理，自2021年12月7日至2023年7 月28日兼任银华中证细分化工产业主题 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理，自2021年12月30日起兼任银华中 证创新药产业交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金基金经理，自2022 年1月4日至2024年1月23日兼任银华 中证现代物流交易型开放式指数证券投 资基金基金经理，自2022年2月18日至 2023年3月17日兼任银华中证消费电子 主题交易型开放式指数证券投资基金基 金经理，自2022年6月30日至2024年1 月23日兼任银华中证全指电力公用事业 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理，自2022年9月1日起兼任银华沪深 300成长交易型开放式指数证券投资基金 基金经理，自2022年11月24日至2024 年1月23日兼任银华中证1000增强策略 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理，自2022年12月29日至2024年1月 23日兼任银华沪深300价值交易型开放式 指数证券投资基金基金经理，自2023年6 月26日起兼任银华中证国新央企科技引 领交易型开放式指数证券投资基金基金 经理，自2023年8月23日至2025年10 月23日兼任银华中证800增强策略交易 型开放式指数证券投资基金基金经理，自 2024年1月25日至2026年8月19日兼 任银华中证国新央企科技引领交易型开 放式指数证券投资基金联接基金基金经 理，自2024年3月6日起兼任银华中证
　　　　　A50交易型开放式指数证券投资基金基金 经理，自2024年5月22日起兼任银华中 证A50交易型开放式指数证券投资基金联 接基金基金经理，自2025年1月17日起 兼任银华上证180交易型开放式指数证券 投资基金基金经理，自2025年1月17日 至2025年2月4日兼任银华上证180指 数型发起式证券投资基金基金经理，自 2025年2月5日至2026年8月19日兼任 银华上证180交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金基金经理，自2025 年4月9日起兼任银华国证自由现金流交 易型开放式指数证券投资基金基金经理， 自2025年7月8日起兼任银华国证自由 现金流交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金经理，自2025年8月29日 起兼任银华中证全指证券公司交易型开 放式指数证券投资基金发起式联接基金 基金经理，自2026年1月28日起兼任银 华标普港股通低波红利交易型开放式指 数证券投资基金基金经理，自2026年7 月21日起兼任银华标普港股通低波红利 交易型开放式指数证券投资基金联接基 金基金经理。具有从业资格。国籍：中国。
张亦驰 先生本基金的 基金经理2024年3 月6日-11年硕士学位。曾就职于中国工商银行北京市 分行电子银行中心。2015年10月加入银 华基金，历任量化投资部助理量化研究 员、量化研究员、基金经理助理，现任量 化投资部基金经理。自2021年5月25日 至2023年9月27日担任银华深证100交 易型开放式指数证券投资基金、银华中证 研发创新100交易型开放式指数证券投资 基金基金经理，自2021年5月25日至2024 年8月28日兼任银华巨潮小盘价值交易 型开放式指数证券投资基金基金经理，自 2021年5月25日至2024年4月25日兼 任银华巨潮小盘价值交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金基金经理， 自2021年11月23日至2026年7月15 日兼任银华华证ESG领先指数证券投资基 金基金经理，自2022年6月20日起兼任 银华中证农业主题交易型开放式指数证 券投资基金、银华中证影视主题交易型开 放式指数证券投资基金基金经理，自2022 年6月20日至2023年9月27日兼任银
　　　　　华中证有色金属交易型开放式指数证券 投资基金基金经理，自2022年11月21 日起兼任银华中证内地地产主题交易型 开放式指数证券投资基金基金经理，自 2022年11月21日至2024年7月16日兼 任银华中证虚拟现实主题交易型开放式 指数证券投资基金基金经理，自2022年 11月21日至2023年12月19日兼任银华 中证机器人交易型开放式指数证券投资 基金基金经理，自2023年4月7日至2024 年7月16日兼任银华中证500价值交易 型开放式指数证券投资基金基金经理，自 2023年7月11日起兼任银华中证内地低 碳经济主题交易型开放式指数证券投资 基金基金经理，自2023年9月6日起兼 任银华上证科创板100交易型开放式指数 证券投资基金基金经理，自2023年12月 1日起兼任银华中证2000增强策略交易型 开放式指数证券投资基金基金经理，自 2023年12月4日起兼任银华上证科创板 100交易型开放式指数证券投资基金联接 基金基金经理，自2023年12月20日至 2025年12月10日兼任银华创业板中盘 200交易型开放式指数证券投资基金基金 经理，自2024年3月6日起兼任银华中 证A50交易型开放式指数证券投资基金基 金经理，自2024年4月25日起兼任银华 中证500质量成长交易型开放式指数证券 投资基金基金经理，自2024年5月6日 起兼任银华中证高股息策略交易型开放 式指数证券投资基金基金经理，自2024 年5月22日起兼任银华中证油气资源交 易型开放式指数证券投资基金基金经理， 自2024年8月23日起兼任银华中证港股 通高股息投资交易型开放式指数证券投 资基金基金经理，自2024年12月3日起 兼任银华中证高股息策略交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金基金 经理，自2025年9月17日起兼任银华中 证AAA科技创新公司债交易型开放式指数 证券投资基金、银华创业板综合交易型开 放式指数证券投资基金基金经理，自2025 年11月11日起兼任银华创业板综合交易 型开放式指数证券投资基金联接基金基 金经理，自2026年6月18日起兼任银华
　　　　　上证科创板芯片设计主题交易型开放式 指数证券投资基金基金经理。具有从业资 格。国籍：中国。
张卓希 女士本基金的 基金经理 助理2025年 10月22 日-9.5年硕士研究生。曾就职于安永华明会计师事 务所、安永（中国）企业咨询有限公司， 2016年5月加入银华基金，现任境外投资 部基金经理助理。具有从业资格。国籍： 中国。
郭九良 先生本基金的 基金经理 助理2025年 10月30 日-7年硕士研究生。2018年8月加入银华基金管 理股份有限公司，现任量化投资部基金经 理助理。具有从业资格。国籍：中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去两个季度不同时间窗内（1日内、3日内及5日内）同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2026年上半年，国内宏观调控政策持续发力，内需修复进程延续推进。消费品以旧换新补贴等政策持续实施，春节、清明、五一等多轮假期配套各地线下促消费专项活动，居民出行、终端商品消费景气度呈现企稳回升。依托海外出口需求韧性与国内稳内需政策双向支撑，制造业PMI连续多月运行于扩张区间，生产端与需求端同步实现边际改善。海外方面，中东地缘冲突反复扰动大宗商品，原油高位震荡，黄金冲高回落；美国通胀数据波动扩大，美联储上半年维持高基准利率不变，持续释放货币政策中长期偏紧信号，美元指数整体保持强势，新兴市场持续面临资本外流、本币汇率承压的双重压力。在上述因素的作用下，A股市场在上半年呈现典型的结构性行情。

在报告期内，我们运用自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件，将本基金的跟踪误差控制在合理水平。

4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.3742元；本报告期基金份额净值增长率为4.12%，业绩比较基准收益率为2.51%。报告期内，本基金日均跟踪误差控制在0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2026年下半年，我们仍然维持之前的观点。我们认为经济周期的回落与经济的新旧更替正在同步发生，我们正处于这样的进程中，新的产业链条正在逐渐取代旧产业，成为国民经济的主体支柱。随着这个进程的深入，经济活动的扩张、收入水平的提升，都将是一个缓慢但持续的过程。未来一段时期，内需的恢复进程、海外地缘冲突等指标将是边际影响变量，我们也将对此进行持续的观察。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于本报告期内未进行利润分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，基金托管人在银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，银华基金管理股份有限公司在银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告期内，由银华基金管理股份有限公司编制并经托管人复核审查的有关银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2026年6月30日
单位：人民币元

资产附注号本期末上年度末
　　2026年6月30日2025年12月31日
资产：　　　
货币资金6.4.7.110,066,552.4638,369,132.07
结算备付金　370,232.59426,516.41
存出保证金　274,446.49244,497.13
交易性金融资产6.4.7.2875,420,002.151,723,868,542.49
其中：股票投资　875,420,002.151,723,868,542.49
基金投资　--
债券投资　--
资产支持证券投资　--
贵金属投资　--
其他投资　--
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中：债券投资　--
资产支持证券投资　--
其他投资　--
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款　3,368,706.441,107,773.48
应收股利　--
应收申购款　--
递延所得税资产　--
其他资产6.4.7.8--
资产总计　889,499,940.131,764,016,461.58
负债和净资产附注号本期末 2026年6月30日上年度末 2025年12月31日
负债：　　　
短期借款　--
交易性金融负债　--
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款　--
应付清算款　6,516,646.6218,233,044.93
应付赎回款　--
应付管理人报酬　112,410.81225,052.11
应付托管费　37,470.2775,017.35
应付销售服务费　--
应付投资顾问费　--
应交税费　--
应付利润　--
递延所得税负债　--
其他负债6.4.7.9172,019.64317,119.27
负债合计　6,838,547.3418,850,233.66
净资产：　　　
实收基金6.4.7.10642,310,460.001,322,310,460.00
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12240,350,932.79422,855,767.92
净资产合计　882,661,392.791,745,166,227.92
负债和净资产总计　889,499,940.131,764,016,461.58
注：报告截止日2026年06月30日，基金份额净值1.3742元，基金份额总额642,310,460.00份。

6.2利润表
会计主体：银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元

项目附注号本期 2026年1月1日至2026年 6月30日上年度可比期间 2025年1月1日至2025年 6月30日
一、营业总收入　42,588,170.4118,010,135.88
1.利息收入　31,716.7669,673.40
其中：存款利息收入6.4.7.1331,716.7669,673.40
债券利息收入　--
资产支持证券利 息收入　--
买入返售金融资 产收入　--
其他利息收入　--
2.投资收益（损失以“-” 填列）　165,154,488.31127,429,788.21
其中：股票投资收益6.4.7.14152,344,460.7896,689,307.26
基金投资收益　--
债券投资收益6.4.7.15--
资产支持证券投 资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.1912,810,027.5330,740,480.95
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益　--
其他投资收益　--
3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填列）6.4.7.20-121,815,538.69-110,459,198.47
4.汇兑收益（损失以“-” 号填列）　--
5.其他收入（损失以“-” 号填列）6.4.7.21-782,495.97969,872.74
减：二、营业总支出　1,286,881.082,681,288.71
1．管理人报酬6.4.10.2.1888,595.691,926,759.77
其中：暂估管理人报酬　--
2．托管费6.4.10.2.2296,198.55642,253.30
3．销售服务费6.4.10.2.3--
4．投资顾问费　--
5．利息支出　--
其中：卖出回购金融资 产支出　--
6．信用减值损失6.4.7.22--
7．税金及附加　--
8．其他费用6.4.7.23102,086.84112,275.64
三、利润总额（亏损总 额以“-”号填列）　41,301,289.3315,328,847.17
减：所得税费用　--
四、净利润（净亏损以 “-”号填列）　41,301,289.3315,328,847.17
五、其他综合收益的税 后净额　--
六、综合收益总额　41,301,289.3315,328,847.17
6.3净资产变动表
会计主体：银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元

项目本期 2026年1月1日至2026年6月30日　　　
　实收基金其他综合 收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产1,322,310,460.00-422,855,767.921,745,166,227.92
加：会计政策变 更----
前期差错 更正----
其他----
二、本期期初净 资产1,322,310,460.00-422,855,767.921,745,166,227.92
三、本期增减变-680,000,000.00--182,504,835.13-862,504,835.13
动额（减少以 “-”号填列）　　　　
（一）、综合收 益总额--41,301,289.3341,301,289.33
（二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变 动数（净资产减 少以“-”号填 列）-680,000,000.00--223,806,124.46-903,806,124.46
其中：1.基金申 购款200,000,000.00-69,369,116.65269,369,116.65
2.基金 赎回款-880,000,000.00--293,175,241.11-1,173,175,241.11
（三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的净资产变 动（净资产减少 以“-”号填列）----
（四）、其他综 合收益结转留 存收益----
四、本期期末净 资产642,310,460.00-240,350,932.79882,661,392.79
项目上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日　　　
　实收基金其他综合 收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产2,692,310,460.00-346,951,966.883,039,262,426.88
加：会计政策变 更----
前期差错 更正----
其他----
二、本期期初净 资产2,692,310,460.00-346,951,966.883,039,262,426.88
三、本期增减变 动额（减少以 “-”号填列）-530,000,000.00--54,596,611.29-584,596,611.29
（一）、综合收 益总额--15,328,847.1715,328,847.17
（二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变 动数（净资产减 少以“-”号填 列）-530,000,000.00--69,925,458.46-599,925,458.46
其中：1.基金申 购款564,000,000.00-62,290,129.26626,290,129.26
2.基金 赎回款-1,094,000,000.00--132,215,587.72-1,226,215,587.72
（三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的净资产变 动（净资产减少 以“-”号填列）----
（四）、其他综 合收益结转留 存收益----
四、本期期末净 资产2,162,310,460.00-292,355,355.592,454,665,815.59
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2024]241号《关于准予银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,910,233,000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2024)第0070号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《银华中证A50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2024年3月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,910,310,460.00份基金份额，其中认购资金利息折合77,460.00份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)。（未完）
各版头条