华懋科技(603306):北京市康达律师事务所关于华懋科技发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（四）

 时间：2026年08月29日 01:44:12 中财网

原标题:华懋科技:北京市康达律师事务所关于华懋科技发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（四）

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北京市康达律师事务所
关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的
补充法律意见书（四）
康达股重字【2025】第0003-4号
二〇二六年八月
目 录
第一部分 关于本次交易的补充核查..............................................................................11
一、本次交易方案的补充核查..........................................................................................11
二、本次交易相关各方的主体资格的补充核查..............................................................11
三、本次交易的批准和授权的补充核查..........................................................................15
..............................................................................15四、本次交易的实质条件的补充核查
五、本次交易的相关协议的补充核查..............................................................................16
六、本次交易的标的资产的补充核查..............................................................................16
七、本次交易的信息披露的补充核查..............................................................................26
八、结论意见......................................................................................................................26
第二部分 关于《审核问询函》回复的更新..................................................................27
问题1.关于交易目的与跨行业并购..................................................................................27
问题2.关于交易方案..........................................................................................................53
问题4.关于标的资产历史沿革..........................................................................................71
问题5.关于标的公司独立性............................................................................................107
释 义
在本《补充法律意见书（四）》中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义：
华懋科技/ 上市公司/ 公司指华懋（厦门）新材料科技股份有限公司
华懋东阳指华懋（东阳）新材料有限责任公司，华懋科技全资子公司
东阳华盛指东阳华盛企业管理合伙企业（有限合伙），华懋科技控股股东
富创优越指深圳市富创优越科技有限公司
富创汽车电 子指深圳市富创优越汽车电子科技有限公司，富创优越全资子公司
东莞富创指东莞富创优越科技有限公司，富创优越全资子公司
江苏富创指江苏富创优越通信科技有限公司，富创优越全资子公司
开曼富创指FortunetInvestment（Cayman）Limited，富创优越全资子公司
香港富创指香港富創優越有限公司，开曼富创全资子公司
马来富创指FASTRAINTECHNOLOGYMALAYSIASDN.BHD.，香港富创全资子公司
开曼富创投 资指FortunetInvestmentLimited，香港富创全资子公司，已于2025年12月8日 解散
新加坡富创指FASTRAINTECHNOLOGYPTE.LTD.，富创优越全资子公司
富创香港指富創優越科技（香港）有限公司，富创优越全资子公司，已于2024年3月 注销
《香港法律 意见书》指麦家荣律师行（PATRICKMAK&TSE）于2025年8月21日就香港富创相 关事宜出具的《关于：香港富创优越有限公司相关法律状况之法律意见书》 及2026年1月22日就香港富创相关事宜出具的《关于：香港富创优越有限 公司相关法律状况之更新法律意见书》
《马来西亚 法律意见 书》指ONG,RIC&PARTNERS于2025年6月19日及2026年2月10日就马来富 创相关事宜出具的《DUEDILIGENCEREVIEWREPORT》
《开曼法律 意见书》指HarneyWestwood&Riegels于2025年8月8日及2026年1月20日就开曼 富创、开曼富创投资相关事宜出具的《LEGALOPINION》
《新加坡法 律意见书》指ADSANLAWLLC于2025年9月5日及2026年1月20日就新加坡富创相 关事宜出具的《LEGALOPINION》
境外法律意 见书指《香港法律意见书》《马来西亚法律意见书》《开曼法律意见书》和《新加 坡法律意见书》
洇锐科技指深圳市洇锐科技有限公司
富创壹号指深圳市富创优越壹号企业管理合伙企业（有限合伙）
富创贰号指深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）
富创叁号指深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）
富创肆号指深圳市富创优越肆号企业管理合伙企业（有限合伙）

标的企业指富创优越、洇锐科技、富创壹号、富创贰号、富创叁号
交易标的/ 标的资产指富创优越9.93%股权，洇锐科技100%股权，富创壹号、富创贰号、富创叁 号100%财产份额
标的股权指富创优越9.93%股权，洇锐科技100%股权
标的财产份 额指富创壹号、富创贰号、富创叁号100%财产份额
购买方指华懋科技、华懋东阳
交易对方指姚培欣、曾华、朱惠棉、谭柏洪、胡伟、鲁波、钟亮、李贤晓、车固勇、余 乐、王吉英、张开龙、龙江明、刘国东、高家荣、翁金龙、程艳丽、邢晓 娟、黎树发、肖彬、陈平、许贵、周子琰、薛秦刚、戴雅婷、朱宇明、童 甜、刘湘敏、杨惠、高启助、张成宝、刘月彬、孙树彤、朱娅丽、李敏、叶 姗、李天杰、邱菊云、秦金、喻娥、唐红玲、黄晓莉、黎钊、邹凤微、邓华 良、黄惠、朱向东、陈茜昵、夏扬才、刘慧、刘娟、曹勇、周朝义、张志 成、曹琳丹、白涛、傅丹共57名自然人、富创肆号
业绩承诺方指姚培欣、谭柏洪、曾华、胡伟、鲁波、钟亮、车固勇、余乐、邢晓娟、王吉 英、张开龙、高家荣、刘国东共13名自然人
本次发行股 份及支付现 金购买资产 /本次发行 股份购买资 产/本次资 产购买指上市公司发行股份及支付现金（含部分现金由华懋东阳支付）购买交易对方 所持的富创优越9.93%股权、洇锐科技100%股权、富创壹号100%财产份 额、富创贰号100%财产份额、富创叁号100%财产份额
本次配套融 资/本次募 集配套资金指上市公司向东阳华盛发行股份募集配套资金
本次交易/ 本次重组/ 本次重大资 产重组指本次发行股份购买资产及本次募集配套资金的合称
报告期指2024年及2025年
报告期末指2025年12月31日
审计基准 日、评估基 准日指本次交易定价的审计、评估基准日，即2025年4月30日
加期审计基 准日指本次交易的加期审计基准日，即2025年9月30日
加期评估基 准日指本次交易的加期评估基准日，即2025年12月31日
定价基准日指华懋科技2025年第三次临时董事会会议决议公告日
交割日指标的资产过户至购买方名下之日
过渡期指审计/评估基准日至交割日的期间
《发行股份 及支付现金指《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司、华懋（东阳）新材料有限责任公 司与姚培欣、朱惠棉、曾华、深圳市富创优越壹号企业管理合伙企业（有限

购买资产协 议》　合伙）全体合伙人、深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）全 体合伙人、深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）全体合伙 人、深圳市富创优越肆号企业管理合伙企业（有限合伙）有关深圳市洇锐科 技有限公司全部股权、深圳市富创优越壹号企业管理合伙企业（有限合伙） 全部财产份额、深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）全部财 产份额、深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）全部财产份额 以及深圳市富创优越科技有限公司9.9272%股权之发行股份及支付现金购买 资产协议》
《发行股份 及支付现金 购买资产补 充协议》指《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司、华懋（东阳）新材料有限责任公 司与姚培欣、朱惠棉、曾华、深圳市富创优越壹号企业管理合伙企业（有限 合伙）全体合伙人、深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）全 体合伙人、深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）全体合伙 人、深圳市富创优越肆号企业管理合伙企业（有限合伙）有关深圳市洇锐科 技有限公司全部股权、深圳市富创优越壹号企业管理合伙企业（有限合伙） 全部财产份额、深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）全部财 产份额、深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）全部财产份额 以及深圳市富创优越科技有限公司9.927131%股权之发行股份及支付现金购 买资产补充协议》
《业绩承诺 与补偿协 议》指《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司与姚培欣、谭柏洪、曾华等13人 有关深圳市富创优越科技有限公司之业绩承诺与补偿协议》
《股份认购 协议》指《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司与东阳华盛企业管理合伙企业（有 限合伙）有关募集配套资金之股份认购协议》
《股份认购 补充协议》指《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司与东阳华盛企业管理合伙企业（有 限合伙）有关募集配套资金之股份认购补充协议》
中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
申港证券/ 独立财务顾 问指申港证券股份有限公司
立信会计师 /审计机构指立信会计师事务所（特殊普通合伙）
沃克森评估 /资产评估 机构指沃克森（北京）国际资产评估有限公司
本所指北京市康达律师事务所
《重组报告 书（草 案）》指《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易报告书（草案）（四次修订稿）》
《法律意见 书》指《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》（康达股 重字【2025】第0002号）、《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新 材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易的法律意见书》（康达股重字【2025】第0003号）
《补充法律 意见书指《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书

（一）》　（一）》（康达股重字【2025】第0003-1号）
《补充法律 意见书 （二）》指《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书 （二）》（康达股重字【2025】第0003-2号）
《补充法律 意见书 （三）》指《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书 （三）》（康达股重字【2025】第0003-3号）
《补充法律 意见书 （四）》指《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书 （四）》（康达股重字【2025】第0003-4号）
《审计报 告》指立信会计师出具的《重大资产重组涉及的拟购买资产深圳市富创优越科技有 限公司最近两年及一期审计报告》（信会师报字[2025]第ZA14943号）、 《重大资产重组涉及的拟购买资产深圳市洇锐科技有限公司最近两年及一期 审计报告》（信会师报字[2025]第ZA14944号）、《重大资产重组涉及的拟 购买资产深圳市富创优越壹号企业管理合伙企业（有限合伙）最近两年及一 期审计报告》（信会师报字[2025]第ZA14947号）、《重大资产重组涉及的 拟购买资产深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）最近两年及 一期审计报告》（信会师报字[2025]第ZA14946号）、《重大资产重组涉及 的拟购买资产深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）最近两年 及一期审计报告》（信会师报字[2025]第ZA14945号）
《加期审计 报告》指立信会计师出具的《深圳市富创优越科技有限公司审计报告及财务报表》 （信会师报字[2026]第ZA51941号）、《深圳市洇锐科技有限公司审计报 告》（信会师报字[2026]第ZA53818号）、《深圳市富创优越壹号企业管理 合伙企业（有限合伙）审计报告》（信会师报字[2026]第ZA53815号）、 《深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）审计报告》（信会师 报字[2026]第ZA53816号）、《深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有 限合伙）审计报告》（信会师报字[2026]第ZA53817号）
《资产评估 报告》指沃克森评估出具的《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟发行股份及支 付现金购买资产项目涉及的深圳市富创优越科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告》（沃克森评报字（2025）第1785号）、《华懋（厦门）新 材料科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买资产项目涉及的深圳 市洇锐科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（沃克森评报字 （2025）第1771号）、《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟通过发 行股份及支付现金购买资产项目涉及的深圳市富创优越壹号企业管理合伙企 业（有限合伙）全部份额价值资产评估报告》（沃克森评报字（2025）第 1781号）、《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟通过发行股份及支 付现金购买资产项目涉及的深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合 伙）全部份额价值资产评估报告》（沃克森评报字（2025）第1770号）、 《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买资 产项目涉及的深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）全部份额 价值资产评估报告》（沃克森评报字（2025）第1769号）
《加期资产 评估报告》指沃克森评估出具的《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟发行股份及支 付现金购买资产项目涉及的深圳市富创优越科技有限公司股东全部权益价值 加期资产评估报告》（沃克森评报字（2026）第0938号）、《华懋（厦 门）新材料科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买资产项目涉及 的深圳市洇锐科技有限公司股东全部权益价值加期资产评估报告》（沃克森 评报字（2026）第0928号）、《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟

　　通过发行股份及支付现金购买资产项目涉及的深圳市富创优越壹号企业管理 合伙企业（有限合伙）全部份额价值加期资产评估报告》（沃克森评报字 （2026）第0930号）、《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟通过发 行股份及支付现金购买资产项目涉及的深圳市富创优越贰号企业管理合伙企 业（有限合伙）全部份额价值加期资产评估报告》（沃克森评报字（2026） 第0931号）、《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司拟通过发行股份及 支付现金购买资产项目涉及的深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限 合伙）全部份额价值加期资产评估报告》（沃克森评报字（2026）第0932 号）
《公司法》指《中华人民共和国公司法》（2023年修订）
《证券法》指《中华人民共和国证券法》（2019年修订）
《重组管理 办法》指《上市公司重大资产重组管理办法》（2025年修订）
《发行注册 管理办法》指《上市公司证券发行注册管理办法》（2025年修订）
《股票上市 规则》指《上海证券交易所股票上市规则》（2026年4月修订）
《监管规则 指引第1 号》指《监管规则适用指引——上市类第1号》
《监管指引 第9号》指《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要 求》
《信息披露 管理办法》指《上市公司信息披露管理办法》
《律师法》指《中华人民共和国律师法》（2017年修订）
《证券法律 业务管理办 法》指《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
《证券法律 业务执业规 则（试 行）》指《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（中国证券监督管理委员 会、司法部公告〔2010〕33号）
中国境内指中华人民共和国境内，且仅为法律意见书表述之目的，不包括香港特别行政 区、澳门特别行政区和中国台湾地区
元/万元指人民币元/人民币万元
注：本《补充法律意见书（四）》部分数值根据具体情况保留至两位、四位或六位小数，若出现总数与各分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。

北京市康达律师事务所
关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的
补充法律意见书（四）
康达股重字【2025】第0003-4号
致：华懋（厦门）新材料科技股份有限公司
本所接受公司的委托，作为公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）的专项法律顾问，参与公司本次交易的相关工作，并已于2025年9月29日出具《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》（康达股重字【2025】第0002号），于2025年10月17日就公司召开股东会审议本次交易相关议案之情况出具《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》（康达股重字【2025】第0003号），于2025年12月31日出具《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（一）》（康达股重字【2025】第0003-1号），于2026年1月28日出具《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（一）（修订稿）》（康达股重字【2025】第0003-1号）；于2026年3月30日出具《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（二）》（康达股重字【2025】第0003-2号）；于2026年6月26日出具《北京市康达律师事务所关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（三）》（康达股重字【2025】第0003-3号）。

鉴于本次交易的报告期已由2023年度、2024年度、2025年1-9月变更为2024年度、2025年度，本所律师现就本次交易的相关法律事项进行补充核查，并出具本《补充法律意见书（四）》。

为出具本《补充法律意见书（四）》，本所及本所律师特别声明如下：本所律师仅基于本《补充法律意见书（四）》出具之日以前已经发生或存在的事实发表法律意见。本所律师对所查验事项是否合法合规、是否真实有效进行认定是以现行有效的（或事实发生时施行有效的）法律、法规、规范性法律文件、政府主管部门做出的批准和确认、本所律师从国家机关、具有管理公共事务职能的组织、会计师事务所、资产评估机构、资信评级机构、公证机构等公共机构直接取得的文书，以及本所律师从上述公共机构抄录、复制、且经该机构确认后的材料为依据作出判断；对于不是从上述公共机构直接取得的文书，或虽为本所律师从上述公共机构抄录、复制，但未取得上述公共机构确认的材料，本所律师已经进行了必要的核查和验证。

本所律师仅对与法律相关的业务事项履行法律专业人士特别的注意义务，对其他业务事项仅履行普通人一般的注意义务。本所律师对于会计、审计、资产评估等非法律专业事项不具有进行专业判断的资格。本所律师依据从会计师事务所、资产评估机构直接取得的文书发表法律意见并不意味着对该文书中的数据、结论的真实性、准确性、完整性做出任何明示或默示的保证。

本所律师严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，保证本《补充法律意见书（四）》所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确。本《补充法律意见书（四）》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本所律师依法对出具的法律意见承担相应法律责任。

公司及接受本所律师查验的相关方已向本所保证，其所提供的书面材料或口头证言均真实、准确、完整，有关副本材料或复印件与原件一致，所提供之任何文件或事实不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本《补充法律意见书（四）》仅供本次交易之目的使用，不得用作其他目的，本所律师同意将本《补充法律意见书（四）》作为本次交易的备查文件。

本所律师遵循审慎性及重要性原则，在查验相关材料和事实的基础上独立、客观、公正地出具法律意见如下：
第一部分 关于本次交易的补充核查
一、本次交易方案的补充核查
根据本次交易的相关文件并经本所律师核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，本次交易的方案未发生变化。本所律师认为，本次交易的方案符合《重组管理办法》《发行注册管理办法》等有关法律、法规的规定。

二、本次交易相关各方的主体资格的补充核查
（一）本次标的资产的购买方
1、华懋科技
根据华懋科技现持有的厦门市市场监督管理局于2026年5月25日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91350200612046130C），华懋科技的基本情况如下：
企业名称华懋（厦门）新材料科技股份有限公司
注册地址厦门市集美区后溪镇苏山路69号
法定代表人吴黎明
注册资本32,949.5346万元
企业类型股份有限公司（外商投资、上市）
成立日期2002年5月16日
营业期限2002年5月16日至无固定期限
经营范围工程和技术研究和试验发展；汽车零部件及配件制造；化纤织造加 工；其他非家用纺织制成品制造；运动防护用具制造；非医用日用防 护口罩生产；医用防护口罩生产；其他未列明医疗设备及器械制造。 （以上经营项目不含外商投资准入特别管理措施范围内的项目）
截至2026年6月30日，因“华懋转债”转股等因素，华懋科技总股本变更为32,949.5697万股。

根据华懋科技提供的股东名册，截至2026年6月30日，华懋科技的前十大股东情况如下：

序 号股东名称/姓名持股数量 （股）持股比例 （%）

1东阳华盛51,630,36015.67
2华懋（厦门）新材料科技股份有限公司－2025年员工持股计划15,000,0004.55
3华懋（厦门）新材料科技股份有限公司－2024年员工持股计划12,000,0003.64
4张初全11,487,4003.49
5华懋（厦门）新材料科技股份有限公司回购专用证券账户6,527,9431.98
6中国建设银行股份有限公司－前海开源沪港深乐享生活灵活配 置混合型证券投资基金6,269,5001.90
7徐根林5,282,1761.60
8懋盛（厦门）企业管理咨询有限责任公司4,987,3001.51
9胡景4,716,3321.43
10香港中央结算有限公司4,301,5011.31
经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，华懋科技为有效存续的股份有限公司，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其章程规定需要终止的情形，具备参与本次交易的主体资格。

2、华懋东阳
根据华懋东阳现持有的东阳市市场监督管理局于2026年7月23日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330783MA2K1BDU23），华懋东阳的基本情况如下：
企业名称华懋（东阳）新材料有限责任公司
注册地址浙江省金华市东阳市六石街道经济开发区木雕小镇云松路2号青创基地商务 楼东楼204-2（自主申报）
法定代表人赵子妍
注册资本150,000万元
企业类型有限责任公司（外商投资企业法人独资）
成立日期2020年11月23日
营业期限2020年11月23日至2050年11月22日
经营范围一般项目：合成纤维制造；电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专 用材料研发；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；汽车销 售；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；汽车零配件零售；石墨及碳 素制品制造；石墨及碳素制品销售；产业用纺织制成品销售；新材料技术研 发；新型膜材料销售；第一类医疗器械生产；日用口罩（非医用）生产；技 术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须 经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：第二类 医疗器械生产；第三类医疗器械生产（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
根据华懋东阳的《公司章程》及企业登记档案，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，华懋科技持有华懋东阳100%股权。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，华懋东阳为有效存续的有限责任公司，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其章程规定需要终止的情形，具备参与本次交易的主体资格。

（二）本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方
1、自然人交易对方
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，本次交易的自然人交易对方的基本情况未发生变化。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，本次交易的自然人交易对方均为具有民事权利能力和完全民事行为能力的自然人，具备参与本次交易的主体资格。

2、其他交易对方
（1）富创肆号
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创肆号的基本情况和出资结构未发生变化。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创肆号为有效存续的有限合伙企业，不存在根据现行有效的法律、法规、规范性文件以及合伙协议规定需要解散、清算的情形，具备参与本次交易的主体资格。

（三）本次募集配套资金的股份认购方
1、东阳华盛
根据东阳华盛现持有的东阳市市场监督管理局于2026年4月3日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330783MA2JWNC01C），东阳华盛的基本情况如下：
企业名称东阳华盛企业管理合伙企业（有限合伙）
主要经营场所浙江省金华市东阳市吴宁街道西街社区解放路89号202室（自主申报）

执行事务合伙人上海白宇创业投资管理有限公司
出资额87,000万元
企业类型有限合伙企业
成立日期2020年8月18日
营业期限2020年8月18日至长期
经营范围一般项目：企业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开 展经营活动）。
根据东阳华盛的《合伙协议》及企业登记档案，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，东阳华盛的出资结构如下：

序号合伙人姓名合伙人类型认缴出资额 （万元）出资比例 （%）
1上海白宇创业投资管理有限公司普通合伙人2,050.002.3563%
2乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公 司有限合伙人31,811.8436.5653%
3东阳市国有资产投资有限公司有限合伙人21,584.2124.8094%
4上海懋康耀世企业管理合伙企业（有限 合伙）有限合伙人10,603.9512.1884%
5袁晋清有限合伙人6,000.006.8966%
6林晖有限合伙人4,950.005.6897%
7东阳科申企业管理合伙企业（有限合 伙）有限合伙人2,500.002.8736%
8厦门荣信利庆投资合伙企业（有限合 伙）有限合伙人2,500.002.8736%
9江苏华瑞服装有限公司有限合伙人2,000.002.2989%
10上海坤羿企业管理合伙企业（有限合 伙）有限合伙人1,000.001.1494%
11吴黎明有限合伙人800.000.9195%
12瑞邦长泽（上海）信息咨询服务中心 （有限合伙）有限合伙人700.000.8046%
13东阳懋星企业管理合伙企业（有限合 伙）有限合伙人500.000.5747%
合计--87,000.00100.0000　
经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，东阳华盛为有效存续的有限合伙企业，不存在根据现行有效的法律、法规、规范性文件以及合伙协议规定需要解散、清算的情形，具备参与本次交易的主体资格。

综上所述，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，本次交易相关各方具备参与本次交易的主体资格。

三、本次交易的批准和授权的补充核查
（一）本次交易新增已取得的批准和授权
2026年8月28日，华懋科技召开2026年第六次临时董事会，审议通过了《关于〈华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（四次修订稿）〉及其摘要的议案》《关于批准本次交易相关加期审计报告、审阅报告的议案》等与本次交易相关的议案，该等议案已经独立董事专门会议审议通过。

（二）本次交易尚需取得的批准和授权
本次交易尚需经上交所审核通过并经中国证监会予以注册。

本所律师认为，除上述尚需取得的批准和授权外，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，本次交易已经履行了现阶段应当履行的批准和授权程序，该等批准与授权合法、有效。

四、本次交易的实质条件的补充核查
本所律师已在《法律意见书》“正文”之“四、本次交易的实质条件”中对本次交易的实质条件进行了逐条核查。经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，本次交易的实质条件未发生变化。

本所律师认为，在相关各方承诺得以切实履行的情况下，本次交易符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》《发行注册管理办法》等相关法律、法规、规范性文件规定的有关上市公司发行股份购买资产及募集配套资金的实质性条件。

五、本次交易的相关协议的补充核查
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，本次交易的相关协议未发生变化。

本所律师认为，相关协议系本次交易各方的真实意思表示，形式、内容不存在违反法律法规强制性规定的情形；相关协议为附生效条件的协议，自其约定的生效条件成就时生效，对协议签署各方均具有约束力。

六、本次交易的标的资产的补充核查
（一）标的企业的基本情况及历史沿革
1、富创优越的基本情况及历史沿革
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创优越的基本情况及历史沿革未发生变化。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创优越为有效存续的有限责任公司，注册资本实缴完成，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其章程规定需要终止的情形，其股权不存在被质押的情形。

2、洇锐科技的基本情况和历史沿革
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，洇锐科技的基本情况和历史沿革未发生变化。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，洇锐科技为有效存续的有限责任公司，注册资本实缴完成，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其章程规定需要终止的情形，其股权不存在被质押的情形。

3、富创壹号的基本情况和历史沿革
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创壹号的基本情况和历史沿革未发生变化。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创壹号为有效存续的有限合伙企业，出资额实缴完成，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其合伙协议规定需要解散的情形，其出资额不存在被质押的情形。

4、富创贰号的基本情况和历史沿革
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创贰号的基本情况和历史沿革未发生变化。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创贰号为有效存续的有限合伙企业，出资额实缴完成，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其合伙协议规定需要解散的情形，其出资额不存在被质押的情形。

5、富创叁号的基本情况和历史沿革
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创叁号的基本情况和历史沿革未发生变化。

经核查，本所律师认为，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创叁号为有效存续的有限合伙企业，出资额实缴完成，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其合伙协议规定需要解散的情形，其出资额不存在被质押的情形。

（二）标的企业及其子公司的主要资质
根据标的企业提供的资料，并经本所律师核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，标的企业及其境内子公司与其业务经营相关的主要资质未发生变化。

根据境外法律意见书，截至报告期末，标的企业境外子公司亦已取得开展生产经营活动所需的相关资质。

（三）标的企业的对外投资
根据标的企业提供的资料并经本所律师核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创优越共有7家控股子公司，其中境内控股子公司3家，境外控股子公司4家；洇锐科技、富创壹号、富创贰号、富创叁号均系持股平台，除持有富创优越股权外无对外投资。报告期内，富创优越存在1家注销的香港控股子公司和1家解散的开曼控股子公司。具体情况如下表所示：

子公司名称注册国家/地区持股比例
富创汽车电子广东省深圳市富创优越持股100%
东莞富创广东省东莞市富创优越持股100%
江苏富创江苏省徐州市富创优越持股100%
开曼富创开曼群岛富创优越持股100%
香港富创中国香港富创优越持股100%
马来富创马来西亚香港富创持股100%
新加坡富创新加坡富创优越持股100%
开曼富创投资开曼群岛香港富创持股100%，已于2025年12月8日解散
富创香港中国香港富创优越持股100%，已于2024年3月注销
注：根据富创优越的书面说明，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，香港富创的股权结构已变更为开曼富创持股100%。

1、富创汽车电子
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创汽车电子的基本情况和股权结构未发生变化。

根据富创优越的书面说明并经本所律师核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创汽车电子为有效存续的有限责任公司，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其章程规定需要终止的情形，富创优越持有的富创汽车电子股权不存在被质押的情形。

2、东莞富创
经核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，东莞富创的基本情况和股权结构未发生变化。

根据富创优越的书面说明并经本所律师核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，东莞富创为有效存续的有限责任公司，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其章程规定需要终止的情形，富创优越持有的东莞富创的股权不存在被质押的情形。

3、江苏富创
根据江苏富创现持有的徐州经济技术开发区行政审批局于2026年5月12日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91320301MAKD38MM3F），江苏富创的基本情况如下：

企业名称江苏富创优越通信科技有限公司
主要经营场所江苏省徐州经济技术开发区大庙街道创业路26号凤凰湾电子信息产业 园A3厂4楼420
执行事务合伙人姚培欣
认缴出资额1,000万元
实缴出资额0万元
企业类型有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
成立日期2026年5月12日
营业期限2026年5月12日至无固定期限
经营范围一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技 术推广；通信设备制造；通信设备销售；光通信设备制造；光通信设备 销售；光电子器件制造；光电子器件销售；货物进出口；技术进出口； 电子产品销售；人工智能硬件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业 执照依法自主开展经营活动）
根据江苏富创的《公司章程》及企业登记档案，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，富创优越持有江苏富创100%股权。

根据富创优越的书面说明并经本所律师核查，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，江苏富创为有效存续的有限责任公司，不存在破产、解散、清算以及其他根据现行有效法律、法规、规范性文件和其章程规定需要终止的情形，富创优越持有的江苏富创的股权不存在被质押的情形。

4、开曼富创
根据富创优越提供的资料、《开曼法律意见书》，截至报告期末，开曼富创的基本情况和股权结构未发生变化。

根据富创优越的书面说明及《开曼法律意见书》，截至报告期末，开曼富创不存在依据开曼群岛法律法规规定和其章程项下的规定被要求解散、终止的情形，富创优越持有的开曼富创股权不存在被质押的情形。

5、香港富创
根据富创优越提供的资料、《香港法律意见书》，截至报告期末，香港富创的基本情况和股权结构未发生变化；根据富创优越提供的资料及书面说明，香港富创已于2026年5月完成股权变更登记，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，开曼富创持有香港富创100%的股权。

根据富创优越的书面说明及《香港法律意见书》，截至报告期末，香港富创不存在依据中国香港法律法规规定和其章程项下的规定被要求解散、终止的情形，富创优越持有的香港富创股权不存在被质押的情形。

6、马来富创
根据富创优越提供的资料、《马来西亚法律意见书》，截至报告期末，马来富创的基本情况和股权结构未发生变化。

根据富创优越提供的资料及书面说明，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，马来富创的注册资本变更为4,204.70万林吉特。

根据富创优越的书面说明及《马来西亚法律意见书》，截至报告期末，马来富创不存在依据马来西亚法律法规规定和其章程项下的规定被要求解散、终止的情形，香港富创持有的马来富创股权不存在被质押的情形。

7、新加坡富创
根据富创优越提供的资料、《新加坡法律意见书》，截至报告期末，新加坡富创的基本情况和股权结构未发生变化。

根据富创优越的书面说明及《新加坡法律意见书》，截至报告期末，新加坡富创不存在依据新加坡法律法规规定和其章程项下的规定被要求解散、终止的情形，富创优越持有的新加坡富创股权不存在被质押的情形。

（四）标的企业及其子公司的主要资产
1、自有土地使用权及房屋所有权
根据标的企业的书面说明，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其境内子公司未拥有自有土地使用权及房屋所有权。

根据标的企业的书面说明及境外法律意见书，截至报告期末，马来富创签署了关于407和408地块的买卖协议，其买卖行为不存在违法违规情形，相关协议待取得州政府的转让许可后生效；此外，标的企业境外子公司未拥有自有土地使用权及房屋所有权。

根据标的企业提供的资料及书面说明，截至本《补充法律意见书（四）》出具之日，马来富创已取得前述州政府的转让许可，407和408地块的买卖协议已生效。407和408地块的基本信息如下：

序号地块名称坐落位置面积到期日
1Plot407No.2724,LorongPerusahaan8,Kawasan PerusahaanPerai,13600Perai,Penang10,815.5976平方米2046.06.24
2Plot408H.S(D) 39802, PT 1573, Mukim 01, Daerah Seberang Perai Tengah, Negeri PulauPinang12,957.9648平方米2046.07.14
2、租赁土地及房屋
根据标的企业提供的资料及境外法律意见书，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其子公司新增5项境内租赁房屋，2项境外租赁土地及房屋，具体如下：
序 号承租 方出租方坐落位置面积/数量用途租赁期限
1富创 优越深圳百应科技 信息有限公司深圳市龙岗区宝龙街道高科 大道12号创维创客天地科 技城2栋B座20层2015 房1间宿舍宿舍2025.10.15- 2026.10.14
2富创 优越深圳百应科技 信息有限公司深圳市龙岗区宝龙街道高 科大道12号创维创客天地 科技城2栋B座814房1间宿舍宿舍2025.10.16- 2026.10.15
3富创 优越深圳市嘉乐里 公寓管理有限深圳市龙岗区宝龙街道高科 大道12号创维创客天地科 技城2栋A座共计8间 宿舍宿舍2025.10.01- 2026.09.30

　　公司宝龙分公 司　　　　
4富创 优越深圳市嘉乐里 公寓管理有限 公司宝龙分公 司深圳市龙岗区宝龙街道高科 大道12号创维创客天地科 技城2栋A座共计19 间宿舍宿舍2025.11.24- 2026.11.30
5东莞 富创东莞市中科云 智产业孵化有 限公司广东省东莞市松山湖园区科 汇路1号1栋423室0130平方米办公2025.10.01- 2026.09.30
6马来 富创KuekChai Lee&Kuek ChoonYingNo.7-09,JalanResidensi Sejati,ResidensiSejati, 14000BukitMertajam,Pulau Pinang1,190平 方英尺宿舍2025.11.01- 2027.10.31
7马来 富创RestoranKee GuanNo.22A,LorongResidensi Sejati3,ResidensiSejati, 14000BukitMertajam,Pulau Pinang3,020平 方英尺宿舍2025.11.15- 2027.11.14
根据标的企业提供的资料，并经本所律师核查，截至报告期末，上表序号1-5所对应的租赁房屋未办理租赁备案登记。根据《最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释》（2020修正）规定，若合同当事人并未将登记备案作为房屋租赁合同生效要件的，未办理登记备案的房屋租赁合同，应认定合法有效。经核查富创优越与深圳百应科技信息有限公司、深圳市嘉乐里公寓管理有限公司宝龙分公司、东莞市中科云智产业孵化有限公司分别签署的《公寓租赁合同书》《房屋续租补充协议书》，相关合同均未约定以办理登记备案手续为生效条件，未办理租赁备案登记不影响房屋租赁合同的效力。

根据《马来西亚法律意见书》，上述境外租赁土地及房产不存在违法违规情形。

3、知识产权
（1）注册商标
1）境内商标
根据标的企业提供的资料，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其境内子公司拥有的境内注册商标未发生变化。

2）境外商标
根据标的企业提供的资料，截至报告期末，标的企业及其境内子公司拥有的境外注册商标未发生变化。

根据标的企业的书面说明及境外法律意见书，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业境外子公司未拥有注册商标。

（2）专利
根据标的企业提供的资料，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其境内子公司新增3项境内有效专利，具体如下：

序 号专利 权人专利名称专利号专利申请日授权公告日专利 类型取得 方式他项 权利
1富创 优越用于防止假焊现 象的雪橇支架焊 接夹具ZL2024230 09650.02024.12.062025.11.18实用 新型原始 取得无
2富创 优越一种锁扣模组以 及具有锁扣模组 的通讯装置ZL2025100 84484.02025.01.172025.12.02发明原始 取得无
3富创 优越用于FPC加工 的弯折热压一体 式保压夹具ZL2024231 00101.42024.12.162025.12.09实用 新型原始 取得无
根据标的企业的书面说明及境外法律意见书，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业境外子公司未拥有专利权。

（3）软件著作权
根据标的企业提供的资料，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其境内子公司新增2项境内软件著作权，具体如下：

序号著作权人软件著作权名称登记号登记日期取得方式
1富创优越设备文件解析软件2025SR20174302025.10.20原始取得
2富创优越生产质量实时监控系统2025SR20386652025.10.22原始取得
根据标的企业的书面说明及境外法律意见书，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业境外子公司未拥有计算机软件著作权。

4
（）域名
根据标的企业提供的资料，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其境内子公司拥有的已备案域名未发生变化。

根据标的企业的书面说明及境外法律意见书，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业境外子公司未拥有域名。

4、固定资产
根据《加期审计报告》《加期资产评估报告》、标的企业提供的固定资产明细表及书面说明，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其境内子公司在中国境内拥有的固定资产主要包括机器设备、电子设备、其他设备、运输设备等，该等设备均由标的企业及其境内子公司实际占有和使用，不存在权利限制。

根据标的企业的书面说明及境外法律意见书，截至报告期末，标的企业境外子公司拥有的固定资产不存在任何权利负担或限制。

（五）重大债权债务
根据标的企业提供的资料、境外法律意见书，并经本所律师核查，截至报告期末，标的企业及其子公司新增的正在履行的借款合同及其担保合同如下：
序 号合同名称债务 人债权人金额 （万元）借款期限担保合同担保 人
1《人民币流动 资金贷款合 同》 （HTZ442008 057LDZJ2025 N00B）、《贷 款转存凭证 （借款借 据）》富创 优越中国建设 银行股份 有限公司 深圳市分 行3,0002025.10.30- 2026.11.29《自然人保证合同》 （HTC442008057YB DB2025N00K）姚培 欣
2《杭州银行股 份有限公司借 款合同》 （230C692025 00002）马来 富创杭州银行 股份有限 公司上海 分行2,5002025.11.25- 2026.11.06《最高额保证合同》 （2024121692310000 0003）、《最高额保 证合同补充协议》姚培 欣
3《外汇流动资 金借款合同》 （HTWB4401 000202025000 148）香港 富创上海银行 股份有限 公司深圳 分行140万美 元2025.12.03- 2026.12.03《最高额保证合同》 （HTWB4401000202 025000140）富创 优越
　　　　　　《最高额保证合同》 （HTWB4401000202 025000141）姚培 欣
4《流动资金借 款合同》 （HTWB4401富创 优越上海银行 股份有限5002025.12.25- 2026.09.10《最高额保证合同》 （ ） D2503103530姚培 欣

　000202025000 155）　公司深圳 分行　　　　
5《授信协议》 （757XY2512 23T000157） 、《借款借 据》香港 富创招商银行 股份有限 公司佛山 分行3,1002025.12.26- 2026.12.01《最高额不可撤销担 保书》 （757XY251223T000 15701）富创 优越
　　　　　　《最高额不可撤销担 保书》 （757XY251223T000 15702）姚培 欣
根据标的企业出具的书面说明、《加期审计报告》及境外法律意见书，截至报告期末，标的企业及其子公司不存在正在履行的对外担保合同。（未完）
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