西部超导(688122):董事、高级管理人员薪酬管理制度
董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条为进一步完善西部超导材料科技股份有限公司（以下简 称“公司”）董事与高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事及高级管理人员的工作积极性，提高公司的经营管理效率，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等有关法律、法规及《西部超导材料科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《西部超导材料科技股份有限公司员工薪酬管理办法》等规章制度，特制定本薪酬管理制度。 第二条本制度适用于下列人员： （一）董事，包括非独立董事（含职工代表董事）及独立董事； （二）高级管理人员，包括总经理、副总经理、董事会秘书、财 务负责人以及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 第三条公司薪酬制度遵循以下原则： （一）公平原则，体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同 时与外部薪酬水平相符； （二）责、权、利统一原则，体现薪酬与岗位价值高低、履行责 任义务大小相符； （三）长远发展原则，体现薪酬与公司持续健康发展的目标相 符； （四）激励约束并重原则，体现薪酬发放与考核、奖惩、激励机 制挂钩。 （五）薪酬与公司经营业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发 展相协调。 第四条公司建立工资总额决定机制。依据年度经营计划、战略 目标及财务状况，结合行业薪酬水平、地区发展状况，将董事、高级管理人员的薪酬总额纳入年度预算管理。 公司结合行业水平、发展策略、岗位价值等因素合理确定董事、 高级管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪酬分配向关键岗 位、生产一线和紧缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。 第二章薪酬管理机构 第五条公司董事的薪酬方案须报经董事会同意后，提交股东会 审议批准，并予以披露；高级管理人员的薪酬方案须提交董事会审议批准，并予以披露。 第六条公司董事会薪酬与考核委员会在董事会的授权下，负责 公司董事、高级管理人员的薪酬标准与方案考核及管理；负责审查公司董事、高级管理人员履行职责并对其进行年度考核；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。 第七条公司相关部门、财务部门配合董事会薪酬与考核委员会 进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。 第三章薪酬标准 第八条独立董事在公司领取固定津贴，独立董事在公司领取津 贴每人每年人民币捌万元（税前）；独立董事出席公司董事会、股东会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，均由公司据实报销。 不在公司担任具体职务的非独立董事，不领取薪酬，亦不领取津 贴。 在公司担任具体职务的非独立董事或者专职董事，按照在公司任 职的职务、岗位责任、工作绩效确定薪酬标准。 第九条公司高级管理人员按其岗位、职务、工作绩效等确定薪 酬标准。 第十条在公司担任具体职务的非独立董事或者专职董事，以及 公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入组成。 计算公式为：年度薪酬=基本薪酬+绩效薪酬+中长期激励收入等。 其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之 五十。 （一）基本薪酬标准：主要依据职位、责任、能力、市场薪资行 情等因素确定。 （二）绩效薪酬：绩效薪酬与公司整体经营业绩以及个人业绩挂 钩，按公司薪酬管理相关制度进行考评后决定。 （三）中长期激励收入：公司根据实际经营情况和市场变化，可 以选择针对高级管理团队采取股票期权、限制性股票、员工持股计划等中长期激励措施，具体方案根据国家的相关法律法规等另行确定。 第四章薪酬发放 第十一条独立董事的津贴按年度发放。 在公司担任具体职务的非独立董事或者专职董事的基本薪酬按 月发放，年度奖金根据年终考核结果一次性发放。 第十二条在公司担任具体职务的非独立董事或者专职董事、公 司高级管理人员的基本薪酬按月发放；绩效薪酬的发放按照公司相关薪酬制度执行。 第十三条公司董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度 报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。具体比例由董事会薪酬与考核委员会确定。 第十四条公司结合行业特征、业务模式等因素建立董事、高级 管理人员绩效薪酬递延支付机制。 第十五条公司董事、高级管理人员的薪酬，均为税前金额，公 司将按照国家和公司的有关规定，从工资奖金中扣除下列事项，剩余部分发放给个人。公司代扣代缴事项包括但不限于以下内容： （一）代扣代缴个人所得税； （二）各类社会保险费用等由个人承担的部分； （三）国家或公司规定的其他款项等应由个人承担的部分。 第十六条公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职 等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算薪酬并予以发放。 第五章薪酬的止付与追索 第十七条公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时， 应当及时对高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新考核 并相应追回超额发放部分。 第十八条公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失， 或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司应当根据情节轻重减少、停止支付尚未发放的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬进行全额或部分追回。 第六章薪酬调整 第十九条薪酬体系应为公司的经营战略服务，并随着公司经营 状况的不断变化而作相应的调整以适应公司进一步发展的需要。 第二十条公司董事及高级管理人员的薪酬调整依据为： （一）同行业薪资水平。 （二）通胀水平。 （三）公司盈利状况。 （四）公司发展战略或组织结构调整。 （五）岗位调整或职务变化。 第二十一条经公司董事会薪酬与考核委员会审批，可以临时性 地为专门事项设立专项奖励或惩罚，作为对在公司任职的董事、高 级管理人员薪酬的补充。 第二十二条公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损幅 度扩大，董事、高级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，应当披 露原因。 第七章附则 第二十三条公司董事、高级管理人员因故请事假、病假、工伤 假以及在职学习期间的薪资与福利按照公司相关制度执行。 第二十四条本制度未尽事宜，按有关法律法规、部门规章、规 范性文件和《公司章程》的规定执行。本制度与日后颁布的法律法规、部门规章、规范性文件、监管规则以及经合法程序修改的《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、部门规章、规范性文件、监管规则以及经合法程序修改后的《公司章程》的规定为准。 第二十五条本制度由公司董事会负责解释。 第二十六条本制度经股东会审议通过后生效，修改时亦同。 中财网
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