建邦科技(920242):立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于青岛建邦汽车科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
青岛建邦汽车科技股份有限公司 截至 2026年 6月 30日止 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告 信会师报字[2026]第 ZG12364号 目 录 页 次 一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2 二、 前次募集资金使用情况报告 1-10 关于青岛建邦汽车科技股份有限公司 截至2026年6月30日止 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 信会师报字[2026]第ZG12364号 青岛建邦汽车科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的青岛建邦汽车科技股份有限公司（以下 简称“建邦科技”） 截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 建邦科技公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监 管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使 用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情 况报告发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券 监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定 编制，如实反映建邦科技公司截至2026年6月30日止前次募集资金使 用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，建邦科技公司截至2026年6月30日止前次募集资金使 用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了建邦科技 公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供建邦科技公司为申请向特定对象发行可转换公司债 券项目之用，不适用于任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 ·上 海 2026年 8月 25日 前次募集资金使用情况报告 前次募集资金使用情况报告
前次募集资金使用情况报告 二、前次募集资金管理情况 （一）募集资金管理制度情况 公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求制定并修订了《青岛建邦汽车科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经本公司 2016年度第一次临时股东大会审议通过，2022年度第二次临时股东大会修订，2023年第五次临时股东大会修订，2025年第二次临时股东会修订。 根据《募集资金管理制度》要求，本公司董事会批准开设了中信银行股份有限公司青岛山东路支行 8110601011501149436号、8110601011901149437号和民生银行股份有限公司青岛胶州支行632193746号专项账户仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。 （二）募集资金三方监管协议情况 根据北京证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司已于 2020年 7月 23日与中信银行股份有限公司青岛分行和民生银行股份有限公司青岛分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与北京证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。 报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》相关规定执行募集资金的使用。 公司在中信银行股份有限公司青岛分行和民生银行股份有限公司青岛分行设立的募集资金专项账户中的资金均已按规定及披露用途使用完毕，并及时注销专户。 公司与申万宏源证券承销保荐有限责任公司、中信银行股份有限公司青岛分行和民生银行股份有限公司青岛分行签订的《募集资金专户三方监管协议》相应终止。 前次募集资金使用情况报告 （三）前次募集资金使用情况 详见附件 1《前次募集资金使用情况对照表》。 三、前次募集资金变更情况 本公司 2023年 8月 25日召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于拟变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司本次变更募集资金用途。并于 2023年 8月 25日在北交所官网披露了《青岛建邦汽车科技股份有限公司变更募集资金用途公告》（公告编号：2023-066），2023年 9月 12日公司召开 2023年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。 公司募投项目“信息化系统升级建设项目”在实施过程中，公司根据项目规划并结合实际情况，坚持合理、节约、有效、谨慎的原则，合理降低项目支出，提高募集资金使用效率。公司从实用性出发，并参考内外部环境，以不影响正常研发、办公为前提，尽可能采购国产软件和硬件设施，比如仓库管理系统 WMS、研发设计用 CAD软件、云服务、机房设备等软硬件设施皆是使用国内公司产品，节省了大量资金。经过本次优化升级，公司新增、整合了 SAP、OA、WMS、CAD、云服务、服务器等软硬件设施设备，公司的信息化系统目前已经基本满足公司日常办公及管理需求。同时，考虑公司目前有办公、研发、物流、生产等运营场所 4处，且均为租赁，根据公司的发展战略和长远规划，结合近三年内外部环境的变化，为了提高资金使用效率，避免重复投资，维护股东利益，经公司审慎评估后决定终止“信息化系统升级建设”项目，将该项目剩余募集资金转到“补充流动资金”项目。公司后期将对运营场所进行整合，若信息化建设再有升级需求，将以自有资金进行投资建设。 2023年年末原募投项目“信息化系统升级建设”项下专用账户资金余额总计为14,241,955.27元，其中，变更募投资金总额 12,973,133.70元，因募投资金账户闲置资金用于投资理财产生的利息以及扣除的手续费 1,268,821.57元。为提高募集资金的使用效率，降低财务费用，提升公司的经营效益，将该项目剩余募集资金转到“补充流动资金”项目，转入账号为 7371810182800021565的中信一般存款账户，用于公司日常经营。并于 2023年 8月 25日在北交所官网披露了《青岛建邦汽车科技股份有限公司变更募集资金用途公告》（公告编号：2023-066），2023年 9月 12日前次募集资金使用情况报告 公司召开 2023年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。 截至 2026年 6月 30日，补充流动资金项目实际投入金额 53,803,722.47元，项目可行性未发生重大变化。 四、前次募集资金延期使用情况 公司 2022年 8月 25日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。“信息化系统升级建设”为定制化项目，需相关人员根据公司需求进行现场作业，2022年上半年度受到外部环境因素影响，导致相关业务人员无法入场，募投项目进展缓慢。为保证募投项目建设成果能满足公司战略发展规划的要求，经公司审慎评估后，并结合目前项目实际情况，在募投项目实施主体、募集资金用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目“信息化系统升级建设”达到预计可使用状态的时间进行调整，将原项目建设周期由 24个月延长至 36个月。 公司 2023年 8月 25日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。“汽车非易损件新产品开发项目”需要进行市场调研、测试车辆选购、研发设计、供应链管理、模具开发、装车测试等多个环节和大量工作，项目的特点导致募集资金的使用比较分散，时间跨度较长，是募投项目进展缓慢的主要原因。此外，部分非易损零部件开发工作需要到外地，甚至国外完成，2020年至 2022年，受到外部环境因素影响，部分相关业务无法正常开展，也导致募投项目进展缓慢。为保证募投项目实施成果能满足公司产品开发需求，经公司审慎评估，并结合目前项目进展情况，在募投项目实施主体、募集资金用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目“汽车非易损件新产品开发”实施完毕的时间进行调整，将原项目建设周期由 36 个月延长至 54 个月。 以上募投项目除建设周期延长外，实施主体、募集资金投资用途及投资规模等均未发生变更。 前次募集资金使用情况报告 五、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况 （一）前次募集资金投资项目对外转让 公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情况。 （二）前次募集资金投资项目置换 公司不存在前次募集资金投资项目置换情况。 六、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 汽车非易损件新产品开发项目、补充流动资金项目实际投资总额与募集后承诺投资金额的差额分别为 2,243,499.13元、1,308,808.87元，差异原因为募集资金存储产生的利息以及理财收益。 七、前次募集资金投资项目最近 3年实现效益的情况 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 向不特定合格投资者公开发行股票的募投项目中，信息化系统升级建设项目、补充流动资金项目不产生直接的经济效益，无法单独核算其效益。 （三）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的 差异情况 本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件 2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。 前次募集资金使用情况报告 八、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况 本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况。 九、闲置募集资金的使用 2020年 8月 10日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理》的议案，同意公司在保证募集资金投资项目实施的资金需求及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用额度不超过人民币 1.6亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，向各金融机构购买安全性高、流动性好的保本型理财产品、定期存款或结构性存款产品，上述额度内资金可以循环滚动使用，期限为自本公司董事会审议通过之日起 12个月。董事会授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。 2021年 8月 25日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目实施的资金需求及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用额度不超过人民币 1.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，向各金融机构购买安全性高、流动性好的保本型理财产品、定期存款或结构性存款产品。 上述议案已经公司2021年9月10日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过。 董事会授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。 2022年 8月 25日，公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用额度不超过人民币1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理。该议案已经公司 2022年 9月 14日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过。董事会授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。 2023年 8月 4日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公前次募集资金使用情况报告 前次募集资金使用情况报告 2024年 12月 26日，公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司募集资金投资项目“汽车非易损件新产品开发项目”结项，并将节余募集资金5,961,863.01元（含利息收入及理财收益，实际节余募集资金金额以划转资金日的银行结算资金余额为准）永久补充流动资金，用于公司（含全资子公司）日常生产经营使用。截至 2026年 6月 30日，公司已将结余募集资金 5,965,184.66元永久补充流动资金。 此证复印件仅作为报告书附件使用， 不能作为他用 中财网
 |