贵州燃气(600903):贵州燃气集团股份有限公司关于与贵州能源集团财务有限公司开展金融服务业务暨关联交易的风险持续评估报告
债券代码：110084 债券简称：贵燃转债 贵州燃气集团股份有限公司 关于与贵州能源集团财务有限公司开展金融服务业 务暨关联交易的风险持续评估报告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。一、财务公司基本情况 （一）财务公司基本信息 贵州能源集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于2013年5月3日，是经国家金融监督管理总局批准设立，合法持有《金融许可证》并持续有效经营的非银行金融机构。 统一社会信用代码：91520190067726228Q 金融许可证机构编码：L0176H252010001 法定代表人：方德亚 注册资本：100,000万人民币 企业类型：其他有限责任公司 住 所：贵州省贵阳市观山湖区林城西路95号 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑。 （二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
（一）控制环境 财务公司按照《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会，建 立由董事会专业委员会和专业部门组成的风险防控体系，风险防控机制健全，并 明确规定董事会及董事、高级管理人员在风险管理中的责任。董事会下设风险管 理委员会、审计委员会和薪酬管理委员会三个专业委员会，分别由具备相关专业 知识的董事担任委员，对提升董事会在重大风险管理、内部审计监督及薪酬激励 等方面发挥了重要作用。 财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则建立了分 工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，法人治理结构健全， 管理运作规范，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件。财务公司组织结构 图如下：（二）风险的识别与评估 财务公司当前的组织架构完备，资源配置合理，能够切实履行风险管理职责，保障在有效防控风险的基础上开展经营活动，实现稳健运营。 财务公司制定有《全面风险管理办法》《信用风险管理办法》《流动性风险管理办法》《声誉风险管理办法》《操作风险管理办法》《风险指标监测与预警管理办法》《关联交易管理办法》等风险内控管理制度46项，各项制度有效执行，切实防范风险。其董事会下设的风险管理委员会，负责风险管理和监督工作，定期向董事会报告风险管理工作情况、年度风险偏好和风险限额方案，2026年上半年风险管理委员会共召开会议1次，审议事项4项。管理层下设置独立的风险合规管理部门，负责公司全面风险合规管理工作，建立了业务部门、风险管理部（合规管理部）和审计工作部风险管理三道防线。财务公司制定《董事会授权管理办法》和《授权管理暂行办法》，建立全面的授权体系，并根据工作实际进行修订，实施动态调整的差异化管理。 （三）控制活动 1、资金业务控制 一是财务公司制定了资金、结算方面等管理制度11项，规范各项资金、结算业务开展；二是财务公司每日统计资金头寸，定期收集成员单位的资金收付计划和融资计划等各类资金流动信息，预测未来短期内的流动性缺口，以确定流动性适宜度，及时识别和防范流动性风险；三是财务公司审慎选择资金存放银行，严格管理存放同业操作程序，确保同业存放业务风险可控；四是完善流动性指标监测预警机制，定期对流动性指标进行监测预警，合理安排贷款投放时间和期限；五是积极落实资金管理制度，建设司库体系，实现资金的集约、高效、安全管理。 2、信贷业务控制 一是不断完善信贷业务制度体系，截至2026年6月30日制定了20项信贷业务管理类制度规范，业务制度和流程完备；二是严格执行审贷分离，业务发展部负责授信业务的调查和贷后管理，风险管理部负责审查和检查授信业务执行情况，信贷审查委员会对评级授信进行集体决策；三是充分发挥信贷审查委员会的作用，2026年上半年共组织召开信贷审查委员会会议17次，审议事项51项，较好防范信用风险；四是在具体信贷业务操作过程中，遵循“真实、客观、公正”、“先评级授信后用信”的原则；五是做好贷后监督检查工作，定期检查贷款使用情况及抵押物情况，搜集财务报表和数据，及时防范贷后风险；六是按季度进行资产风险分类，根据分类结果计提准备，有效控制信用风险。 3、信息系统控制 财务公司以推进信息化数字化建设、保障业务系统正常运行和增强网络安全防护为信息科技工作的主要目标，持续加大信息系统建设力度，在促进金融服务质量和效率提高的同时，不断提升信息科技风险防控水平。一是信息科技管理委员会持续加强对信息科技工作的建设和管理，发挥信息科技对业务运营的支撑作用，强化信息科技风险管理；二是持续完善综合业务管理系统配套的软硬件设施和信息安全体系，提升信息科技风险防控水平，提升金融服务质量；三是严格授权管理，梳理综合业务管理系统授权，角色授权更加清晰，降低授权管理风险；四是推进监管统计工作数字化平台建设，强化统计风险管理，解决数据同源一致性风险与手工操作误差问题，降低统计数据错报风险，使监管报表处理效率和质量大幅提升；五是开展软件正版化与信创工作，实现软件正版化管理全流程闭环，为财务公司信息安全筑牢坚实壁垒。 4、内审稽核控制 董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。董事会审计委员会审核内部审计重要制度和报告，审查年度审计工作计划，指导、考核和评价内部审计工作。2026年上半年审计委员会共召开会议3次，审查9项议案。审计工作部作为内审职能部门，独立开展内部审计工作，按照2026年度内部审计计划开展工作，切实发挥内部审计的监督效能。 （四）风险管理总体评价 总体上，财务公司建立了较为完善的内部控制体系，并能按照制度开展业务，开业至今未发生重大风险事件，整体风险控制在合理的水平。目前各项指标符合监管规定，未发生不良资产及不良贷款，风险管理体系运行有效。 三、财务公司经营管理及风险管理情况 （一）财务公司主要财务数据
财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。信贷业务和结算业务严格落实监管规定，密切关注业务风险，不断优化完善内部管理与操作流程，审慎开展相关业务。同时，财务公司为控制和防范法律风险，聘请了专业的律师事务所对日常工作内容进行法律审查，提供法律专业咨询服务。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至2026年6月30日未发现财务公司的资金管理、信贷业务、信息系统等风险控制体系存在重大缺陷。 （三）财务公司监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
（一）关联交易范围 为优化贵州燃气集团股份有限公司（以下简称“公司”）资金管理、拓宽融资渠道、降低融资成本、提高资金使用效率，公司于2026年6月24日与财务公司签订《金融服务协议》，提供金融服务范围为： 1、为公司开立存款账户，本着自愿的原则，根据公司的要求办理存款业务；2、向公司提供授信额度，用于办理贷款、票据承兑和贴现、非融资性保函等资金融通业务； 3、通过资金结算系统协助公司实现对所属单位的资金管理； 4、办理公司资金结算与收付； 5、办理公司票据承兑； 6、对公司办理委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务； 7、其他服务：提供其他金融服务，包括但不限于网上银行、委托贷款、商业汇票托管、资金集中结算等。 （二）交易限额 1、向公司提供的贷款、票据承兑和贴现、非融资性保函等资金融通业务合计每日余额不高于1亿元。 2、为公司办理的委托贷款业务每日余额不高于1亿元。 3、财务公司吸收公司的存款每日余额不高于1亿元。 五、上市公司在财务公司存贷情况 2026年6月24日，公司与财务公司签署金融服务协议，并于2026年6月29日开立账户。报告期内尚未开展存款、贷款等实际金融业务，期末无资金余额。 六、持续风险评估措施 公司制定了《关于与贵州能源集团财务有限公司开展金融服务业务暨关联交易的风险处置预案》，能够有效防范、及时控制和化解存款风险。公司将每半年取得并审阅财务公司的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具持续风险评估报告，并与公司半年度报告、年度报告同步披露。 七、风险评估意见 经过综合分析评估，公司认为：财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》，建立了完善治理机制和内部控制制度，并严格按《企业集团财务公司管理办法》依法经营，各项监管指标符合该办法规定要求。根据公司对财务公司风险管理的了解和评估，未发现其风险管理存在重大缺陷，公司与其开展金融服务业务风险可控。 特此公告。 贵州燃气集团股份有限公司董事会 2026年8月26日 中财网
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