武汉天源(301127):中天国富证券有限公司关于武汉天源集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2026年第三次临时受托管理事务报告
重要声明 本报告依据《可转换公司债券管理办法》《武汉天源环保股份有限公司与中天国富证券有限公司关于创业板向不特定对象发行可转换公司债券受托管理协议》以下简简称（ 《《债券受托管理协议》）、《《武汉天源环保股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》以下简简称（ 《《募集说明书》）、其 他相关信息披露文件等，由本次债券受托管理人中天国富证券有限公司以下简简称《中天国富证券）、编制。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据下作为中天国富证券所作的承诺或声明。在任何情况简，未经中天国富证券书面许可，不得用作 他任何用途。 一《核准文件和核准规模 武汉天源环保股份有限公司以更名后的公司名称为《武汉天源集团股份有限公司），下简简称《公司）或《武汉天源）、向不特定对象发行可转换公司债券的发行方案其相关事项已经由公司第五届董事会第十八次会议《第五届监事会第十三次会议审议通过，并经公司 2022 年第七次临时股东大会审议通过。 中国证券监督管理委员会出具《关于同意武汉天源环保股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》以证监许可〔2023〕1349号、，同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请。 公司于 2023年 7月 28日向不特定对象发行了 1,000.00万张可转换公司债券以下简简称《本次债券）或《本次发行）、，每张面值人民币 100 元，按面值发行，募集资金总额为 100,000.00万元，扣除承销费用《保荐费下其 他发行费用人民币 18,259,216.97元以不含税金额、后，净募集资金共计人民币 98,174.08万元。上述资金于 2023年 8月 3日到位，经中审众环会计师事务所以特殊普通合伙、验证并于 2023年 8月 3日出具了众环验字以2023、0100043号《武汉天源环保股份有限公司发行《可转换公司债券）募集资金验证报告》。 经深圳证券交易所同意，公司 100,000.00万元可转换公司债券于 2023年 8月 16日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称《天源转债），债券代码《123213）。 二《本次债券的基本情况 以一、 发行主体：武汉天源环保股份有限公司以更名后的公司名称为《武汉天源集团股份有限公司）、。 以二、 债券名称：武汉天源环保股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券。 以三、 债券代码：123213。 以四、 债券简称：天源转债。 以五、 发行规模：本次发行可转换公司债券募集资金总额为 100,000.00万元，发行数量为 1,000.00万张。 以六、 票面金额和发行价格：本次发行的可转换公司债券按面值发行，每张面值为人民币 100元。 以七、 债券期限：本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即 2023年 7月 28日至 2029年 7月 27日。 以八、 票面利率：本次发行的可转债票面利率第一年 0.3%《第二年 0.5%《第三年 1.0%《第四年 1.5%《第五年 2.0%《第六年 2.5%。 以九、 还本付息的期限和方式：本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。 1《年利息计算 计息年度的利息以下简简称《年利息）、指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。 年利息的计算公式为：I=B×i， 中： I：指年利息额； B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度以下简简称《当年）或《每年）、付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额； i：指本次发行的可转换公司债券当年票面利率。 2《付息方式 以1、本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日，即 2023年 7月 28日以T日、。 以2、付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至简一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规其深圳证券交易所的规定确定。 以3、付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前以包括付息债权登记日、申请转换成公司 A股股票的可转换公司债券，公司不再向 持有人支付本计息年度其下后计息年度的利息。 以4、可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由可转换公司债券持有人承担。 以十、 转股期限：本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日以2023年 8月 3日、起满六个月后的第一个交易日以2024年 2月 5日、起至可转换公司债券到期日以2029年 7月 27日、止以如遇法定节假日或休息日延至 后的第 1个工作日；顺延期间付息款项不另计息、。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为公司股东。 以十一、 转股价格：本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 10.30元/股，现转股价格为 7.10元/股。 以十二、 担保事项：本次发行的可转换公司债券不提供担保。 以十三、 信用评级情况：本期债券主体信用评级为 AA-，债券信用评级为AA-，评级展望为稳定。 以十四、 信用评级机构：联合资信评估股份有限公司。 以十五、 本次可转债的受托管理人：中天国富证券有限公司。 三《本次债券的重大事项 以一、转股价格调整原因 公司分别于 2026年 4月 24日《2026年 5月 18日召开了第六届董事会审计委员会 2026年第三次会议《第六届董事会第二十九次会议其 2025年年度股东会，审议通过了《关于 2025年度利润分配预案的议案》。公司 2025年年度权益分派方案：下 2026年 3月 31日的总股本 674,074,717股剔除回购专用账户中已回购股份 2,967,191股后的股本 671,107,526股为基数以具体下实施权益分派股权登记日的总股本为基数分配、，每 10股派发现金红利 0.38元以含税、，预计派发现金 25,502,085.99元以含税、，不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下后年度分配。若在利润分配方案实施前出现股权激励行权《可转债转股《股份回购等股本总额发生变动的情形，将按照《现金分红分配总额不变） 的原则对分配比例进行调整。 自 2026年 3月 31日至公司可转换公司债券暂停转股前一交易日以2026年7月 1日、以简称《暂停转股前一交易日）、期间，天源转债新增转股数量 560股，故暂停转股前一交易日的总股本为 674,075,277股。公司可转换公司债券因本次权益分派已于 2026年 7月 2日起暂停转股，故本次权益分派股权登记日以2026年 7月 9日、的总股本与暂停转股前一交易日公司股票收盘后总股本一致，均为 674,075,277股。 鉴于公司回购专用账户中持有的公司股份不参与 2025年年度权益分派，因此本次权益分派实施后计算除权除息价格时，按公司总股本以含回购股份、折算每 10股现金红利如简： 按公司总股本以含回购股份、674,075,277股折算的每 10股现金红利以含税、=本次派息总额/公司总股本*10=25,502,085.99元/674,075,277股*10=0.378326元以保留六位小数，最后一位直接截取，不四舍五入、，即每股现金红利为 0.0378326元。 根据《募集说明书》的相关条款，在《天源转债）发行之后，当公司发生派送股票股利《转增股本《增发新股以不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本、《配股下其派发现金股利等情况时，公司将依次进行转股价格调整。 因此，公司本次因实施 2025年年度权益分派方案后对《天源转债）转股价格进行调整，符合《募集说明书》的规定。 以二、转股价格调整公式与调整结果 根据《募集说明书》的相关规定，《天源转债）转股价格调整的公式如简以保留小数点后两位，最后一位四舍五入、： 派送股票股利或转增股本：P =P /以1+n、； 1 0 上述两项同时进行：P =以P +A×k、/以1+n+k、； 1 0 派发现金股利：P = P -D； 1 0 上述三项同时进行：P =以P -D+A×k、/以1+n+k、。 1 0 中：P为调整前转股价格，n为派送股票股利率或转增股本率，k为增发0 新股率或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P为调整1 后转股价格。 当公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并在符合条件的信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日《调整办法其暂停转股期间以如需、。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，且在转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。 当公司可能发生股份回购《合并《分立或任何 他情形使公司股份类别《数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平《公正《公允的原则下其充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容其操作办法将依据当时国家有关法律法规其证券监管部门的相关规定来制订。 公司 2025年年度利润分配仅派送现金股利，因此，根据《募集说明书》相关规定，公司可转换公司债券转股价格将进行如简调整： 调整后的转股价格= P =P -D=7.10元/股 1 0 中：调整前转股价格 P =7.14元/股，D为每股派送现金股利 0.0378326元0 /股以含税、 因此，《天源转债）调整后的转股价格为 7.10 元/股，调整后的转股价格将于 2026年 7月 10日以除权除息日、起生效。 具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《2025年年度权益分派实施公告》以公告编号：2026-056、《《关于 2025年年度权益分派调整可转债转股价格的公告》以公告编号：2026-057、。 四《上述事项对公司影响的分析 公司本次因实施 2025年度权益分派方案对《天源转债）转股价格进行调整符合《募集说明书》的约定，未对发行人日常经营其偿债能力构成重大不利影响。 中天国富证券作为本次债券的受托管理人，为充分保障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，其时与武汉天源进行了沟通，根据《公司债券受托管理人执业行为准则》的有关规定出具本受托管理事务临时报告。 中天国富证券后续将密切关注武汉天源关于本次债券本息偿付其 他对债券持有人有重大影响的事项，并严格按照《公司债券受托管理人执业行为准则》《债券受托管理协议》等规定或约定履行债券受托管理人的职责。 特此提请投资者关注本次债券的相关风险，并请投资者对相关事项做出独立判断。 以下简无正文、 中财网
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