22莞金01 (148023): 东莞市投资控股集团有限公司公司债券2025年度受托管理事务报告
二〇二六年六月 重要声明 本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称《管理办法》）《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称《执业行为准则》）《公司信用类债券信息披露管理办法》《证券交易所公司债券上市规则》（以下简称“上市规则”）或《证券交易所公司债券挂牌转让规则》（以下简称“挂牌转让规则”）、东莞市投资控股集团有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）与中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“受托管理人”）签订的《债券受托管理协议》（以下简称“受托管理协议”）、相关信息披露文件以及发行人提供的资料等，由受托管理人中信建投证券编制。中信建投证券编制本报告所引用的财务数据，引自经广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2025年度财务报告和发行人出具的2025年度公司债券年度报告。本报告其他内容及信息均来源于东莞市投资控股集团有限公司提供的资料或说明，请投资人关注并独立做出投资判断。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信建投证券所作的承诺或声明。在任何情况下，未经中信建投证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。 目 录 一、受托管理的公司债券（含企业债券）概况 ........................................................................... 3 二、受托管理人履职情况 ............................................................................................................... 3 三、发行人2025年度经营和财务状况 ......................................................................................... 5 四、募集资金使用及专项账户运作情况 ....................................................................................... 6 五、发行人偿债意愿和能力分析 ................................................................................................... 6 六、内外部增信机制、偿债保障措施执行情况及有效性分析 ................................................... 7 七、债券的本息偿付情况 ............................................................................................................... 8 八、募集说明书中约定的其他义务 ............................................................................................... 8 九、债券持有人会议召开的情况 ................................................................................................... 8 十、发行人出现重大事项的情况 ................................................................................................... 8 十一、与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施及相应成效 .................................................................................................................................................. 8 一、受托管理的公司债券（含企业债券）概况 由中信建投证券担任受托管理人、东莞市投资控股集团有限公司于2025年末前发行且存续期超过一年的公司债券（含企业债券，不含已兑付债券）包括：22莞金01（以下简称“本期债券”），具体情况见下表： 表：受托管理债券概况
2025年度（以下简称“报告期”），受托管理人依据《管理办法》《执业行为准则》、上市规则或挂牌转让规则和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托管理协议》的约定，通过与发行人日常沟通、查阅信披文件、关注公开市场信息及舆情、交易监测等方式，持续跟踪发行人的资信状况、信用风险状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况及偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。 报告期内，发行人发生重大事项。 受托管理人相应公告临时受托管理事务报告7次。具体情况如下：
三、发行人 2025年度经营和财务状况 （一）发行人 2025年度经营情况 发行人主要经营范围为股权投资、物业投资，资产管理，商业咨询业务。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 发行人业务开展情况如下： 单位：万元、%
表：发行人 2025年度主要会计数据和财务指标 单位：万元
（一）募集资金使用情况 募集资金已于本次报告期前使用完毕，本报告期不涉及应说明的使用情况。 （二）募集资金专项账户运作情况 发行人、受托管理人与监管银行已签订三方监管协议。发行人在监管银行开立募集资金专项账户，用于债券募集资金的接收、存储、划转，并进行专项管理。报告期内，发行人募集资金专项账户运行正常。 （三）固定资产投资项目 本期债券募集资金用途不涉及固定资产投资项目。 五、发行人偿债意愿和能力分析 （一）发行人偿债意愿分析 按照合并报表口径，2024年度和 2025年度，发行人营业总收入分别为642,295.56万元和469,417.62万元，净利润分别为42,550.67万元和84,994.37万元。2024年度和 2025年度，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为20,312.64万元和59,215.25万元。总体来看，发行人经营情况稳定，运作规范，偿债意愿未发生重大不利变化。 （二）发行人偿债能力分析 报告期内，发行人盈利能力、资产负债结构、融资能力和现金流基本稳定，未发生影响偿债能力的重大不利变化。 中信建投证券将持续关注发行人偿债能力及偿债意愿的变化情况。 六、内外部增信机制、偿债保障措施执行情况及有效性分析 （一）内外部增信机制的变动情况及有效性分析 中信建投证券受托管理的发行人存续债券中，无债券设有增信机制安排。 本报告期内，本期债券增信机制及有效性无变化。 （二）偿债保障措施及变动情况 1、公司整体良好的盈利能力 发行人本期债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的现金流，发行人较好的盈利能力及较为充裕的现金流将为本期债券本息的偿付提供有利保障。 2、发行人可获得稳定的分红 发行人母公司作为投资控股型公司，主要业务为对外投资以及对参控股企业的经营管理，利润总额来源主要系报告期内收到投资企业分红产生的投资收益。报告期内发行人母公司获得了投资企业稳定的现金分红。发行人投资企业经营情况稳定，尤其是下属子公司执行了稳定的分红政策，保证了现金分红的稳定性和可持续性，从而确保了发行人母公司拥有较强的偿债保障能力。 报告期内，本期债券偿债计划及偿债保障措施未发生重大变化。 （三）偿债保障措施的执行情况及有效性分析 发行人设立专项偿债账户，制定《债券持有人会议规则》，设立专门部门负责债券偿付工作，严格履行信息披露义务。报告期内，发行人按照募集说明书的约定执行各项偿债保障措施。 七、债券的本息偿付情况 （一）本息偿付安排
（二）报告期内本息偿付情况 报告期内，受托管理人在本息偿付前已及时提示并督促发行人按时履约，足额偿付资金，未发生发行人不能按期偿还债务的情况。发行人报告期内本息偿付情况如下：
无。 九、债券持有人会议召开的情况 报告期内，发行人未发生须召开债券持有人会议的事项。 十、发行人出现重大事项的情况 报告期内，发行人出现重大事项，均已按照相关要求发布临时报告。详情请见本报告“二、受托管理人履职情况”。 十一、与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人 采取的应对措施及相应成效 报告期内，除本报告前文所述重大事项外，未发生其他与发行人偿债能力和增信措施有关的事项，受托管理人已按照受托管理协议约定履行相关职责。 中财网
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