北芯生命(688712):深圳北芯生命科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告
以自筹资金预先投入募集资金投资项目 及支付发行费用的鉴证报告 深圳北芯生命科技股份有限公司 容诚专字[2026]518Z0894号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 序号 内 容 页码 以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发 1 1-3 行费用鉴证报告 以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发 2 1-4 行费用专项说明 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢 10层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 关于深圳北芯生命科技股份有限公司 https://www.rsm.global/china/ 以自筹资金预先投入募集资金投资项目 及支付发行费用的鉴证报告 容诚专字[2026]518Z0894号 深圳北芯生命科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳北芯生命科技股份有限公司（以下简称北芯生命公司）管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供北芯生命公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为北芯生命公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》是北芯生命公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对北芯生命公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，后附的北芯生命公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了北芯生命公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。 （以下无正文） （此页无正文，为深圳北芯生命科技股份有限公司容诚专字[2026]518Z0894号报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 杨敢林 中国注册会计师： 倪至豪 中国·北京 中国注册会计师： 胡家祥 2026年 6月 3日 深圳北芯生命科技股份有限公司 关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目 及支付发行费用的专项说明 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的规定，将深圳北芯生命科技股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2025]2790号文《关于同意深圳北芯生命科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，由主承销商中国国际金融股份有限公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票 5,700.00万股，每股发行价格为人民币 17.52元。截至 2026年 1月 30日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票 5,700.00万股，募集资金总额为人民币 998,640,000.00 元，扣除各项发行费用合计人民币 99,747,825.50 元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币 898,892,174.50元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2026]518Z0010号《验资报告》验证。 本公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况 本公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下： 金额单位：人民币万元
募投项目调整后拟投入募集资金金额如下表所示： 金额单位：人民币万元
为进一步提高募集资金使用效率和推进募投项目实施进度，以及更加符合募投项目实际使用需要，公司新增控股子公司深圳北芯医疗科技有限公司作为“介入类医疗器械研发项目”的实施主体，与公司共同实施该项目。
本公司于 2026年 4月 23日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体及调整拟投入募集资金金额的议案》，同意公司部分募集资金投资项目增加实施主体并调整拟投入募集资金金额，并于 2026年 4月 25日发布《深圳北芯生命科技股份有限公司关于增加部分募投项目实施主体及调整拟投入募集资金金额的公告》（编号 2026-008）。上述事项经公司董事会审批后，尚需提交公司年度股东会审议。2026年 5月 27日，本公司召开 2025年年度股东会，审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体及调整拟投入募集资金金额的议案》。 三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至 2026年 5月 27日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 20,122.49万元，具体情况如下： 金额单位：人民币万元
本次募集资金各项发行费用合计人民币99,747,825.50元（不含增值税），在募集资金到位前，本公司已用自筹资金支付发行费用金额为11,771,203.77元（不含增值税），本次拟用募集资金置换已支付发行费用金额为人民币11,771,203.77元（不含增值税），具体情况如下： 中财网
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