漱玉平民(301017):东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为漱玉平民大药房连锁股份有限公司（以下简称“漱玉平民”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等有关规定，对漱玉平民拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会于 2022年 11月 14日出具的《关于同意漱玉平民大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2869号）同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券 800.00万张，每张面值 100元，募集资金总额为 80,000.00万元，扣除相关发行费用后募集资金净额为 79,058.41万元。上述募集资金到位情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并于 2022年 12月 21日出具了“天职业字[2022]47212号”《验资报告》。 公司已对募集资金进行专户存储管理，并与存放募集资金的商业银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。 二、募集资金投资项目及资金使用情况 根据《漱玉平民大药房连锁股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，截至 2026年 5月 12日，公司募集资金投资项目存放与使用的具体情况如下： 1 （一）募集资金的存放及在账情况 单位：元
注 2：漱玉(枣庄)现代化医药物流项目于 2025年 6月 25日已结项，项目节余募集资金金额为 88,056,248.36元用于补充流动资金。上述两个银行账户中国工商银行股份有限公司济南经十一路支行浪潮路分理处（账号 1602112219000066876）已于 2025年 11月注销、中国银行股份有限公司济南百花公园支行（账号 222147557247）已于 2025年 8月注销。 （二）募集资金使用情况 单位：万元
2 公司于 2025年 6月 9日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第四次会议，于 2025年 6月 25日召开 2025年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“漱玉（枣庄）现代化医药物流项目”结项并将节余募集资金 8,803.89万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。最终节余募集资金金额为 8,805.62万元用于补充流动资金。 截至 2026年 5月 12日，尚未使用可转债募集资金余额人民币 186,389,401.45元（含募集资金银行存款产生的利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出）。 目前，公司正按照募集资金使用计划有序推进募投项目的进展。因募投项目的建设需要一定的周期，根据募投项目的实际建设进度，现阶段募集资金在短期内会出现部分闲置的情况。在不影响募投项目建设的情况下，公司将使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金。 三、前次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 公司于 2025年 7月 9日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过人民币16,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期或募集资金投资项目建设需要时及时归还至相关募集资金专户。根据上述决议，公司在规定期限内实际使用闲置募集资金14,000.00万元暂时补充流动资金。 2026年 5月 12日，公司将部分上述用于暂时补充流动资金的募集资金14,000.00万元提前全部归还至公司募集资金账户，使用期限未超过 12个月。 3 四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 （一）闲置募集资金暂时补充流动资金的金额及期限 为充分提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本，维护公司和股东的利益，在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司拟使用不超过人民币 12,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起 12个月，到期或募投项目建设需要时将及时归还至相关募集资金专户。募集资金暂时补充流动资金将通过募集资金专项账户实施，并限于与主营业务相关的生产经营活动。 （二）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的合理性和必要性 由于募投项目的建设需要一定的周期，根据募投项目的实际建设进度，现阶段募集资金在短期内会出现部分闲置的情况。 公司结合当前经营需求及财务情况，在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金有利于降低公司财务费用，提高公司经营效益。按最近一年期贷款市场报价利率（LPR）3.00%以及使用闲置募集资金 12,000.00万元暂时补充流动资金 12个月测算，公司预计将节约财务费用约 360.00万元。 （三）关于本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的其他说明公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金应当通过募集资金专项账户实施，并限于与主营业务相关的生产经营活动，不会通过直接或间接的安排用于新股配售、申购、或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，不会影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。随着募投项目建设的不断推进，公司将根据募集资金需求情况，及时归还募集资金，确保不影响募投项目的正常实施。公司将严格按照募集资金管理相关政策、法规及规范性文件的规定使用募集资金，在履行相应的审议程序后及时披露。 4 五、董事会审议情况 公司于 2026 年 5 月 20 日召开第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。董事会同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过人民币 12,000.00 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目建设需要时及时归还至相关募集资金专户。 六、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，已经公司董事会审议通过，履行了必要的审核程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求。保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。 （以下无正文） 5 （本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）保荐代表人： 胡杰畏 邹成凤 东兴证券股份有限公司 年 月 日 6 中财网
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