亚钾国际(000893):亚钾国际投资（广州）股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度
年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章总则 第一条为了提高亚钾国际投资（广州）股份有限公司（以 下简称“公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全 内部约束和责任追究机制，保证年报信息披露的质量，严肃年报 信息披露相关责任人的工作，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露 管理办法》等有关法律、法规的规定及《亚钾国际投资（广州） 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司实际 情况，制定本制度。 第二条本制度是指年报信息披露工作中相关人员不履行或 不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损 失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责 任人的责任。实行责任追究制度时，应遵循以下原则： （一）实事求是、客观公正、有错必究的原则； （二）过错与责任相适应的原则； （三）责任与权利对等的原则。 第四条公司董事会秘书办公室负责收集、汇总与追究责任 有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事 会批准。 第二章年报信息披露相关责任人及重大差错的范围 第五条本制度适用于公司董事、高级管理人员、子公司负 责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的部 门及其他人员。 第六条本制度所指年报信息披露重大差错的范围包括但不 限于： （一）年度财务报告存在重大会计差错； （二）年报信息披露存在重大错误或者重大遗漏； （三）业绩预告或业绩快报存在重大差异； （四）中国证监会和深圳证券交易所规定或认定为重大差错 的其他事项。 第三章年报信息披露重大差错的责任追究 有下列情形之一的应当追究相关责任人的责任： 第七条 （一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企 业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大 差错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易 所股票上市规则》、中国证监会关于财务报告信息披露的相关规 定以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露 指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良 影响的； （三）违反《公司章程》《信息披露事务管理制度》以及公 司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良 影响的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信 息披露重大差错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误 或造成不良影响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良 影响的。 第八条有下列情形之一，应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系 个人主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究 调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第九条有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的 情形的。 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见， 第十条 保障其陈述和申辩的权利。 第四章追究责任的形式及种类 第十一条追究责任的形式： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）解除劳动合同； （六）情节严重的，将依法追究刑事责任。 第十二条公司董事、高级管理人员、各子公司负责人出 现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附 带经济处罚，处罚金额由董事会视情节酌定。 第五章 附则 第十三条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、部 门规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。本制度的 规定如与国家日后颁布或修订的法律、法规、部门规章、规 范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》的规定不一致， 按后者的规定执行，并应当及时修改本制度。 第十四条本制度由公司董事会负责解释、修订，自董事会 审议通过后实施。 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 二〇二六年四月 中财网
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