铁科轨道(688569):铁科轨道2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

时间：2026年03月27日 18:06:59 中财网

原标题:铁科轨道:铁科轨道2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
附表 2
关于北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元

非经营性资金 占用	资金占用方 名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公 司核算 的会计 科目	2025年期初占 用资金余额	2025年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2025年 度占用 资金的 利息(如 有)	2025年度偿还 累计发生金额	2025年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用性 质
现控股股东、 实际控制人及 其附属企业										非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、 实际控制人及 其附属企业										非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及 其附属企业										非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金 往来	资金往来方 名称	往来方与上 市公司的关	上市公 司核算	2025年期初往 来资金余额	2025年度往来 累计发生金额	2025年 度往来	2025年度偿还 累计发生金额	2025年期末往 来资金余额	往来形 成原因	往来性 质
		系	的会计 科目		（不含利息）	资金的 利息 （如 有）
控股股东、实 际控制人及其 附属企业	大秦铁路股 份有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收票 据	1,588,817.73			1,588,817.73		销售商 品	经营性 往来
	上铁芜湖轨 道板有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收票 据	872,814.27	3,164,833.30		4,037,647.57		销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	铁科（北 京）轨道装 备技术有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收票 据	18,857,755.00	19,342,272.83		24,944,593.74	13,255,434.09	销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	中国铁路呼 和浩特局集 团有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收票 据		128,007.37			128,007.37	销售商 品	经营性 往来
	大秦铁路股 份有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收款 项融资		200,000.00			200,000.00	销售商 品	经营性 往来
	国铁供应链 管理有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收款 项融资		1,125,000.00		1,125,000.00		销售商 品	经营性 往来
	上铁芜湖轨 道板有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收款 项融资	6,149,294.04	9,070,894.47		15,220,188.51		销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	铁科（北 京）轨道装 备技术有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收款 项融资	3,497,931.90	10,245,716.67		5,965,931.90	7,777,716.67	销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	中国铁路乌 鲁木齐局集	控股股东、 实际控制人	应收款 项融资		1,809,470.13			1,809,470.13	销售商 品	经营性 往来
	团有限公司	的附属企业
	北京铁科特 种工程技术 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	1,247,545.01	4,371,142.00		2,365,094.23	3,253,592.78	销售商 品	经营性 往来
	北京兴铁建 筑工程有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		339,740.43		339,740.43		销售商 品	经营性 往来
	北京中铁科 新材料技术 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		42,814.50		42,814.50		出租厂 房	经营性 往来
	昌九城际铁 路股份有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	165,468.33	3,857,201.80		3,664,341.71	358,328.42	销售商 品	经营性 往来
	成兰铁路有 限责任公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	22,293,965.16			22,293,965.16		销售商 品	经营性 往来
	川藏铁路四 川有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	2,409,887.86	918,240.40		2,390,812.66	937,315.60	销售商 品	经营性 往来
	大秦铁路股 份有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	111,237.49	745,542.95		349,642.08	507,138.36	销售商 品	经营性 往来
	大西铁路客 运专线有限 责任公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		193,837,603.38		99,927,363.86	93,910,239.52	销售商 品	经营性 往来
	福建榕铁混 凝土制品有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	19,404,069.03	13,948,832.83		17,617,844.61	15,735,057.25	销售商 品	经营性 往来
	国铁供应链 管理有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	5,197,508.98			5,197,508.98		销售商 品	经营性 往来
	浩吉铁路股 份有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		2,733,125.20			2,733,125.20	销售商 品	经营性 往来
	沪昆铁路客 运专线贵州 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	1,398,665.20	9,151,657.21		9,782,119.46	768,202.95	销售商 品	经营性 往来
	济南华锐铁 路机械制造 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	21,458,688.00	12,303,093.14		6,919,926.00	26,841,855.14	销售商 品	经营性 往来
	京昆高速铁 路西昆有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	11,939,644.15	56,636,513.40		57,111,026.50	11,465,131.05	销售商 品	经营性 往来
	兰新铁路甘 青有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		1,456,217.00		1,383,406.15	72,810.85	销售商 品	经营性 往来
	蒙冀铁路有 限责任公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	10,483,076.74	55,971,011.07		53,097,622.18	13,356,465.63	销售商 品	经营性 往来
	内蒙古集通 铁路（集 团）有限责 任公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	18,610,572.35			12,405,859.46	6,204,712.89	销售商 品	经营性 往来
	汝州郑铁三 佳水泥制品 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		2,080.00		2,080.00		销售商 品	经营性 往来
	厦深铁路广 东有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		8,160,284.00		7,750,000.00	410,284.00	销售商 品	经营性 往来
	山西铁路装 备制造集团 轨道交通有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		920.00		920.00		销售商 品	经营性 往来
	上铁芜湖轨 道板有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	20,937,727.26	16,372,395.86		11,482,016.46	25,828,106.66	销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	太中银铁路 有限责任公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		1,324,514.00		1,258,288.30	66,225.70	销售商 品	经营性 往来
	铁科（北 京）轨道装 备技术有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	63,162,414.41	102,202,907.63		62,364,990.77	103,000,331.27	销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	铁科设计有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	47,600.00			47,600.00		提供劳 务	经营性 往来
	铁科院（北 京）工程咨 询有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	23,526,605.23			5,320,000.00	18,206,605.23	销售商 品	经营性 往来
	皖赣铁路安 徽有限责任 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	128,843,481.71	51,190,235.85		160,424,281.70	19,609,435.86	销售商 品	经营性 往来
	西成铁路客 运专线陕西 有限责任公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	5,932,543.78	33,791,599.37		32,102,019.40	7,622,123.75	销售商 品	经营性 往来
	西成铁路客 运专线四川 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		2,437,884.68			2,437,884.68	销售商 品	经营性 往来
	雄安高速铁 路有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	42,627,353.35	40,403,139.00		67,238,190.85	15,792,301.50	销售商 品	经营性 往来
	沿海铁路浙 江有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	1,388,369.53	1,341,214.96		1,274,154.21	1,455,430.28	销售商 品	经营性 往来
	云桂铁路云 南有限责任 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	16,007.40			16,007.40		销售商 品	经营性 往来
	云南铁路发 展有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	927,743.88			927,743.88		销售商 品	经营性 往来
	长江沿岸铁 路集团湖北 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	583,537.84				583,537.84	销售商 品	经营性 往来
	长江沿岸铁 路集团四川 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	4,059,275.25	89,422,440.37		19,063,025.85	74,418,689.77	销售商 品	经营性 往来
	中国国家铁 路集团有限 公司	实际控制人	应收账 款		50,000.00		50,000.00		提供劳 务	经营性 往来
	中国铁道科 学研究院集 团有限公司	控股股东	应收账 款	6,627,035.28	701,788.76		6,658,131.87	670,692.17	销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	中国铁路北 京局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	2,741,742.93	1,032,146.91		2,699,312.93	1,074,576.91	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路成 都局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	7,018,318.96	17,117,699.16		7,683,584.66	16,452,433.46	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路广 州局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	2,033,627.87	23,480,570.89		22,040,575.91	3,473,622.85	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路哈 尔滨局集团 有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	19,512,732.40	4,482,026.20		20,051,403.08	3,943,355.52	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路呼 和浩特局集	控股股东、 实际控制人	应收账 款	22,393.39	454,457.56		437,039.81	39,811.14	销售商 品	经营性 往来
	团有限公司	的附属企业
	中国铁路济 南局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	6,996,509.48			6,758,986.47	237,523.01	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路昆 明局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	9,417.88	53,223.00		15,158.11	47,482.77	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路兰 州局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	1,486,246.25	376,639.17		355,644.11	1,507,241.31	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路南 昌局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		19,548.05		19,548.05		销售商 品	经营性 往来
	中国铁路南 宁局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	451,948.10			314,609.60	137,338.50	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路上 海局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	32,191,609.37	1,272,314.73		3,104,570.43	30,359,353.67	销售商 品、提 供劳务	经营性 往来
	中国铁路设 计集团有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	2,677,940.93			1,410,417.18	1,267,523.75	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路沈 阳局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	130,417.00	36,376.40		158,453.73	8,339.67	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路乌 鲁木齐局集 团有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	185,677.15	5,619,420.77		1,995,147.28	3,809,950.64	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路武 汉局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	90,219.69	2,342,926.68		85,900.41	2,347,245.96	销售商 品	经营性 往来
	中国铁路西 安局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		100,518.68			100,518.68	销售商 品	经营性 往来
	中铁检验认 证中心有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		12,168.00		12,168.00		销售商 品	经营性 往来
	中铁科学技 术开发有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		116,021.75		116,021.75		销售商 品	经营性 往来
	中原利达铁 路轨道技术 发展有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款		2,111,843.94		17,559.00	2,094,284.94	销售商 品	经营性 往来
	淄博济铁工 务轨道装备 制造有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收账 款	28,856.50			28,856.50		销售商 品	经营性 往来
	成都西南铁 路物资有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		196,371.11		196,371.11		接受劳 务	经营性 往来
	甘肃陇建工 程咨询有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		4,177.33		4,177.33		接受劳 务	经营性 往来
	广西宁铁监 理咨询有限 责任公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项	216.51	200.00		416.51		接受劳 务	经营性 往来
	广州广铁招 标代理有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项	1,487.37	1,600.00		3,087.37		接受劳 务	经营性 往来
	国铁物资有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		52,700.00		52,700.00		接受劳 务	经营性 往来
	济南中铁物 资设备招标 代理有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项	5,136.60	214,337.40		81,283.00	138,191.00	接受劳 务	经营性 往来
	江西南铁置 业有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		29,258.00		29,258.00		接受劳 务	经营性 往来
	内蒙古汇信 招标有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		600.00		600.00		接受劳 务	经营性 往来
	青海青藏铁 路实业有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		200.00		200.00		接受劳 务	经营性 往来
	山西路地环 宇科贸有限 责任公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		150.00		150.00		接受劳 务	经营性 往来
	陕西国铁经 营服务有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		1,808.00		1,808.00		接受劳 务	经营性 往来
	上海铁路经 济开发有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		50,119.00		50,119.00		接受劳 务	经营性 往来
	上海铁路物 资有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		1,000.00		1,000.00		接受劳 务	经营性 往来
	铁科（北 京）轨道装 备技术有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		3,200.00		3,200.00		接受劳 务	经营性 往来
	铁科检测有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		66,400.00		44,100.00	22,300.00	接受劳 务	经营性 往来
	武汉武铁机 辆装备有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		29,982.00		800.00	29,182.00	接受劳 务	经营性 往来
	中国铁道出 版社有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		120.00		120.00		采购商 品	经营性 往来
	中国铁道科 学研究院集 团有限公司	控股股东	预付款 项	2,947,680.55	7,662,892.89		5,909,817.98	4,700,755.46	接受劳 务	经营性 往来
	中国铁路经 济规划研究 院有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项	2,195,982.58	1,887,013.11		1,529,511.18	2,553,484.51	接受劳 务	经营性 往来
	中国铁路昆 明局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项		100.00		100.00		接受劳 务	经营性 往来
	中国铁路设 计集团有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项	3,090,912.90			2,700,759.23	390,153.67	接受劳 务	经营性 往来
	中铁检验认 证中心有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	预付款 项	509,399.78	4,205,031.40		4,121,985.18	592,446.00	接受劳 务	经营性 往来
	上铁芜湖轨 道板有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	应收股 利		1,044,238.88			1,044,238.88	股息红 利	经营性 往来
	成都西南铁 路物资有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		237,000.00		93,000.00	144,000.00	保证金	经营性 往来
	大秦铁路股 份有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		84,800.00		84,800.00		保证金	经营性 往来
	广西宁铁监 理咨询有限	控股股东、 实际控制人	其他应 收款		40,000.00		40,000.00		保证金	经营性 往来
	责任公司	的附属企业
	广州广铁招 标代理有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款	50,000.00	200,000.00		250,000.00		保证金	经营性 往来
	国铁物资有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		40,000.00		40,000.00		保证金	经营性 往来
	哈尔滨铁路 运输开发有 限责任公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		69,488.00		12,428.00	57,060.00	保证金	经营性 往来
	江西南铁置 业有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		1,140,000.00		1,140,000.00		保证金	经营性 往来
	陕西国铁经 营服务有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		292.00		292.00		保证金	经营性 往来
	上海铁路经 济开发有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		85,000.00		85,000.00		保证金	经营性 往来
	上海铁路物 资有限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		140,000.00		140,000.00		保证金	经营性 往来
	上铁芜湖轨 道板有限公 司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款	2,199,417.00	1,563,164.69		2,199,417.00	1,563,164.69	保证金	经营性 往来
	铁科（北 京）轨道装 备技术有限 公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款	40,000.00	40,000.00		60,000.00	20,000.00	保证金	经营性 往来
	武汉武铁机 辆装备有限	控股股东、 实际控制人	其他应 收款		166,800.00		125,000.00	41,800.00	保证金	经营性 往来
	公司	的附属企业
	中国铁路成 都局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款	41,042.40			41,042.40		保证金	经营性 往来
	中国铁路昆 明局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		241,000.00		241,000.00		保证金	经营性 往来
	中国铁路沈 阳局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款	20,000.00	20,000.00		20,000.00	20,000.00	保证金	经营性 往来
	中国铁路武 汉局集团有 限公司	控股股东、 实际控制人 的附属企业	其他应 收款		19,172.70			19,172.70	保证金	经营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	铁科（天 津）科技有 限公司	上市公司的 附属企业	其他应 收款	185,474,356.32	30,046,185.87		32,914,651.23	182,605,890.96	往来款	非经营 性往来
	铁科（兴 城）科技有 限公司	上市公司的 附属企业	其他应 收款	1,856,600.64	19,441,270.29		14,126,323.40	7,171,547.53	往来款	非经营 性往来
关联自然人										非经营 性往来
										非经营 性往来
其他关联方及 其附属企业										非经营 性往来
										非经营 性往来
总计	/	/	/	718,376,526.71	876,453,909.12		857,400,193.04	737,430,242.79	/	/

（未完）