紫金矿业(601899):紫金矿业集团股份有限公司第八届董事会审计与内控委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告
第八届董事会审计与内控委员会2025年度 对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公 司自律监管指引第1号——规范运作》等监管规定及《公司章程》要 求，紫金矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会审计与内控委员会在2025年度本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，审慎履行对会计师事务所的监督职责，具体情况如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）基本情况 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002 年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012年9月经财政部等 部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。 德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经中国财 政部、中国证监会批准，从事H股企业审计业务。德勤华永已根据财 政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务的备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。 德勤华永首席合伙人为唐恋炯先生，2025年末合伙人人数为214 人，从业人员共6,133人，注册会计师共1,161人，其中签署过证券服德勤华永2024年度经审计的业务收入总额为人民币38.93亿元， 其中审计业务收入为人民币33.52亿元，证券业务收入为人民币6.60 亿元。德勤华永为61家上市公司提供2024年年报审计服务，审计收 费总额为人民币1.97亿元。德勤华永所提供服务的上市公司所属行业主要为制造业、交通运输、仓储和邮政业、信息传输、软件和信息技术服务业、金融业、房地产业。 (二)聘任会计师事务所履行的程序 公司第八届董事会第十次会议及2024年年度股东会审议通过了 《关于变更2025年度审计机构的议案》，同意聘任德勤华永为公司 2025年度审计机构，并确定其审计业务报酬为人民币998万元（包含 内部控制审计）。审计与内控委员会对上述事项发表了审核意见。 二、审计与内控委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计与内控委员会工作细则》等有关规定，审 计与内控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下: (一)审计与内控委员会对德勤华永的专业资质、业务能力、诚信状 况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计服务的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年3月20日，董事会审计与内控委员会审议通过 《关于变更2025年度审计机构的议案》，同意聘任德勤华永为公司 2025年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。 (二)审计与内控委员会通过现场会议形式与负责公司审计工作的 注册会计师召开审前沟通会议，对2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。 (三)审计与内控委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开工 与内控委员会成员听取了德勤华永关于公司审计结果的情况汇报，并对审计工作提出了意见和建议。 三、总体评价 报告期内，审计与内控委员会严格遵循监管规则及《公司章程》 有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与内控委员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计与内控委员会认为德勤华永在公司年报审计过程中坚持 以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 2025年12月31日，新版《公司章程》经股东会审议通过，董事 会设审计与监督委员会，承接原审计与内控委员会全部职责，同时新增承接监事会相关职责。2026年，审计与监督委员会将继续遵循监管规则及《公司章程》《董事会审计与监督委员会工作细则》等的有关规定，继续审慎履行对会计师事务所的监督职责，切实维护公司及全体股东的合法权益。 紫金矿业集团股份有限公司 2026年3月20日 中财网
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