金徽酒(603919):金徽酒股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告
对会计师事务所 2025年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和《金徽酒股份有限公司章程》《金徽酒股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的规定，金徽酒股份有限公司（简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“上会”）2025年度履行监督职责情况报告如下： 一、基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：91310106086242261L 类型：特殊普通合伙企业 主要经营场所：上海市静安区威海路755号25层 执行事务合伙人：朱清滨、巢序、杨滢、耿磊、张健、张晓荣、江燕成立日期：2013年12月27日 经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 资质情况：会计师事务所执业证书（编号31000008）；首批获准从事金融相关审计业务会计师事务所资质，批准文号：银发（2000）358号；中国银行间市场交易商协会会员资格；军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书等相关资质；首批获得财政部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案。 2.上会人员信息及业务规模 上会首席合伙人为张晓荣。截至2025年末，合伙人数量为113人，注册会计师人数为551人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数191人。 上会2025年度经审计的收入总额69,164.46万元，其中审计业务收入48,416.30万元、证券业务收入为23,821.20万元。2025年度上市公司审计客户共87家，主要行业：采矿业；制造业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；水利、环境和公共设施管理业；租赁和商务服务业；建筑业；农林牧渔。2025年度上市公司年报审计收费总额为7,384.93万元，公司同行业上市公司审计客户共2家。 3.投资者保护能力 截至2025年末，上会职业保险累计赔偿限额和职业风险基金余额之和为11,000.00万元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年上会不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的事项。 4.诚信记录 上会近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施10次、自律监管措施0次和纪律处分2次。28名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施12次、自律监管措施0次和纪律处分2次。 （二）项目信息 1.基本信息 （1）拟签字项目合伙人：张炜，2007年起在上会执业并从事上市公司审计至今，同年成为注册会计师，2025年开始为公司提供审计服务。近三年主办并签字的上市公司审计项目共涉及2家上市公司。 （2）拟签字注册会计师：李超，2010年开始从事上市公司审计，2020年成为注册会计师，2024年开始在上会执业，2025年开始为公司提供审计服务。近三年签署过1家上市公司的审计报告。 （3）质量控制复核人：唐慧珏，2000年获得中国注册会计师资质，1996年开始从事上市公司审计，并于同年开始在上会执业，2021年开始为公司提供审计服务。近三年为多家上市公司提供复核服务。 2.相关人员的诚信记录情况 签字项目合伙人张炜最近三年受到行政监管措施1次，最近三年未受到刑事处罚、行政处罚和自律处分。具体情况如下：
质量控制复核人唐慧珏最近三年未受到刑事处罚、行政处罚和自律处分，受1 到监督管理措施 次。 3.相关人员的独立性 拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、质量控制复核人符合独立性要求。 （三）聘请会计师事务所履行的程序 公司于2025年3月17日召开第五届董事会审计委员会第四次会议、2025年3月21日召开第五届监事会第四次会议、2025年3月21日召开第五届董事会第四次会议及2025年4月25日召开2024年年度股东大会审议通过了《关于审议金2025 2025 徽酒股份有限公司续聘 年度审计机构的议案》，同意聘请上会为公司（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司关于续聘2025年度审计机构的公告》（公告编号：临2025-014）。 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对上会的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评估，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司2025年度审计工作的质量要求。2025年3月17日，第五届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司续聘2025年度审计机构的议案》，同意聘请上会为公司2025年度审计机构，并提交董事会审议。 （二）2025年12月25日，审计委员会与负责公司审计工作的签字项目合伙人及注册会计师就2025年度审计工作的审计人员独立性、审计范围、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。 （三）2026年3月16日，审计委员会与负责公司审计工作的签字项目合伙人及注册会计师就2025年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等审计结果的相关事项进行了充分讨论。 三、总体评价 董事会审计委员会充分发挥了审查、监督作用，对会计师事务所相关资质和职业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 金徽酒股份有限公司董事会审计委员会 2026年3月21日 中财网
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