卧龙新能(600173):卧龙新能2025年度内部控制审计报告
ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP 地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHOＢ座20层 邮编：100073 电话：(010)51423818 传真：(010)51423816 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,TowerB,LizeSOHO,20LizeRoad,FengtaiDistrict,BeijingPR China中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,TowerB,LizeSOHO,20LizeRoad,FengtaiDistrict,BeijingPR China电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 内部控制审计报告 中兴华内控审计字（2026）第 00000006号 卧龙新能源集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了卧龙新能源股份有限公司（以下简称“卧龙新能”）2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、卧龙新能对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是卧龙新能董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，卧龙新能源集团股份有限公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 仅供中兴华内控审计字(2026)第00000006号报告使用仅供中兴华内控审计字(2026)第00000006号报告使用仅供中兴华内控审计字(2026)第00000006号报告使用仅供中兴华内控审计字(2026)第00000006号报告使用 仅供中兴华内控审计字(2026)第00000006号报告使用仅供中兴华内控审计字(2026)第00000006号报告使用 中财网
 |