中远海控(601919):中远海控董事会审计委员会2025年度履职情况报告
况报告；内部审计工作报告及内部审计计划等事宜（详见下 表）。
三、公司董事会审计委员会履职情况 （一）监督及评估外部审计机构工作 董事会审计委员会根据股东大会、董事会相关决议续聘 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供符合 A股/H股上市公司监管要求的 2024年度审计报告、2025年 半年度审阅、内部控制审计报告等审计报告及专项说明的审 计和审阅服务。审计委员会就审计范围、计划、方法等事项 及在审计中发现的关注事项与事务所进行了充分的沟通，认 真督促年审注册会计师尽职尽责地进行审计，并确保如期出 具审计报告。审计委员会认为上述会计师事务所分别在公司 2024年度财务报告审计、内部控制审计工作及公司 2025年 半年度财务报告审阅中，认真履行职责，独立、客观、公正 地完成了审计工作。 （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，董事会审计委员会在外部审计机构注册会 计师进场前审阅了公司编制的未经审计的财务会计报表， 并在注册会计师出具初步审计意见后，对公司财务报告进 行了再次审阅。董事会审计委员会认为公司财务报表已经 按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反 映了公司 2024年度及 2025年半年度财务状况、经营成果 和现金流量，公司财务报告是真实、完整和准确的，不存 在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。董事会审计 委员会对审计机构注册会计师出具的公司 2024年度、2025 年半年度财务报告的审阅意见无异议，同意将其提交公司 董事会审议。 审计机构对公司 2024年度财务报告审计出具了标准无 保留意见结论的审计报告。 （三）指导内部审计工作 报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司年度内 部审计工作计划及审计总结，2025年中远海控内部审计计 划共计 206项，已实施 202项目（其中已完成 188项，14 项实施中），占年度项目计划的 98.06%。中远海控已完成 审计项目 207项，其中经济责任审计 76项、清算关闭审计 2项、管理效益及财务收支审计 10项、专项审计 5项、工 程审计 60项和机务审计 53项，共提出审计意见 1,068条， 到期整改完成率 100%，累计促进增收节支 11,746.52万 元，完善制度 247项。 上述审计项目均出具了审计报告，针对现场审计中发现 的问题均提出了整改意见，并对后续的整改情况进行了跟踪 落实，及时修正了管理和内部控制缺陷。 （四）监督及评估公司的内部控制 董事会审计委员会认为在报告期内公司风险管理和内 部控制体系充足及有效。 （五）协调管理层、内部审计等部门与外部审计机构的 沟通 报告期内，董事会审计委员会通过召开会议等方式积极 协调公司管理层就重大审计事项与外部审计机构的沟通；在 年度财务报告审计及内部控制审计实施过程中，充分听取和 了解各方的意见，积极协调内部审计等部门与外部审计机构 的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计工作的顺利 进行。 中远海运控股股份有限公司 董事会审计委员会 2025年 3月 17日 中财网
 |