上海新阳(300236):董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告
董事会审计委员会 2025年度对会计师事务所 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，上海新阳半导体材料股份有限公司（以下简称“上海新阳”或“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对2025年度会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 众华会计师事务所（特殊普通合伙）的前身是1985年成立的上海社科院会计师事务所，于2013年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华会计师事务所（特殊普通合伙）注册地址为上海市嘉定工业区叶城路1630号5幢1088室。众华会计师事务所（特殊普通合伙）自1993年起从事证券服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。 众华会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人为陆士敏先生，2025年末合伙人人数为76人，注册会计师共343人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过189人。 众华会计师事务所(特殊普通合伙)2024年经审计的业务收入总额为人民币56,893.21万元，审计业务收入为人民币47,281.44万元，证券业务收入为人民币16,684.46万元。众华会计师事务所(特殊普通合伙)2025年上市公司审计客户数量83家，审计收费总额为人民币9,758.06万元。众华会计师事务所(特殊普通合伙)提供服务的上市公司中主要行业为制造业，房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等 二、聘任会计师事务所履行的程序 公司第六届董事会审计委员会2025年第二次会议、第六届董事会独立董事专门会议2025年第三次会议、第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议及2024年度股东大会审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意聘任众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对众华会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月10日，第六届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意聘任众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。 （二）2025年11月24日，第六届董事会审计委员会2025年第六次会议审议通过《关于2025年度财务报告审计工作安排的议案》，与众华会计师事务所（特殊普通合伙）关于2025年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。 （三）2026年3月9日，第六届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过2025年年度报告及摘要、财务决算报告、利润分配预案、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计委员会认为众华会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报及内部控制相关审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 上海新阳半导体材料股份有限公司 董事会 2026年3月11日 中财网
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