和而泰(002402):拟变更会计师事务所暨聘任公司2025年度审计机构
深圳和而泰智能控制股份有限公司 关于拟变更会计师事务所暨聘任公司2025年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟聘任会计师事务所：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）； 2、原聘任会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）； 3、变更会计师事务所的原因及前任会计师的异议情况：公司原审计机构立信所因审计工作人员变动和整体工作安排等综合原因，预计无法为公司提供2025年度财务报告及内部控制审计服务，向公司提出辞任2025年度审计机构。为确保公司年度审计工作顺利完成，拟聘请中兴华所为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。公司已就本事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并表示无异议。 4、本次拟变更会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定。公司审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项无异议。本次变更事项尚需提交公司股东会审议。 深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月28日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于拟变更会计师事务所暨聘任公司2025年度审计机构的议案》，同意聘任中兴华所为公司2025年度审计机构，聘期一年。本事项尚需提交公司2026年第一次临时股东会审议。具体情况如下：一、拟变更会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1993年成立 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层 首席合伙人：李尊农 截至2024年年末，该会计师事务所共有合伙人199人；注册会计师1,052人；签署过证券服务业务审计报告的注册会计师522人。 该会计师事务所2024年度经审计的收入总额为20.33亿元；审计业务收入15.47亿元；证券业务收入3.32亿元。（以上数据已经审计） 2024年度上市公司审计客户共有169家；主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、采矿业等行业。审计收费2.20亿元；与本公司同行业的上市公司审计客户16家。 2、投资者保护能力 截至2024年12月31日，中兴华所已计提的职业风险基金10,450万元，已购买的职业保险累计赔偿限额1亿元。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。 近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：在青岛亨达股份有限公司（以下简称“亨达公司”）证券虚假陈述责任纠纷案中，中兴华所被判定在20%的范围内对亨达公司承担责任部分承担连带赔偿责任。上述案件已完结，且中兴华所已按期履行终审判决，不会对中兴华所履行能力产生重大不利影响。 3、诚信记录 近三年中兴华所因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚7次、行政监管措施16次、自律监管措施4次、纪律处分3次。41名从业人员因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚15人次、行政监管措施32人次、自律监管措施11人次、纪律处分6人次。 （二）项目信息 项目合伙人：汪明卉，2007年成为中国注册会计师，2007年开始从事上市公司审计业务，2017年开始在中兴华所执业，拟于2026年开始为本公司提供审计服务。近三年签署审计报告的上市公司4家，具体情况如下：
2、诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。 3、独立性 中兴华所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影4、审计收费 审计费用定价原则主要是按照业务的权责轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时以及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。公司2025年度审计费用为150万元（含内部控制审计费用）。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据市场行情及双方协商情况确定2025年审计费用并签署相关合同与文件。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司前任会计师事务所立信所为公司提供审计期间坚持独立审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内部控制情况，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。 立信所对公司2024年度财务报告及内部控制进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。本公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所原因 公司原审计机构立信所因审计工作人员变动和整体工作安排等综合原因，预计无法为公司提供2025年度财务报告及内部控制审计服务，向公司提出辞任2025年度审计机构。为确保公司年度审计工作顺利完成，公司根据整体审计工作及经营管理实际需要，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，拟变更会计师事务所为中兴华所，并聘任其为公司2025年度审计机构。本次变更会计师事务所是考虑整体审计工作及经营管理实际需要，不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。 （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就本次变更会计师事务所事项与立信所、中兴华所进行充分沟通，前后任会计师事务所均已知悉本次变更事项且对此无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的规定，积极做好沟通及配合工作。 1、审计委员会审议意见 经审核，审计委员会认为：公司变更会计师事务所的理由充分、恰当，中兴华所具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，具备为公司提供审计服务的经验和能力，能够遵循独立、专业、客观、公正的执业准则，为公司提供真实公允的审计服务，满足公司相关审计工作的要求。我们同意公司变更会计师事务所暨聘任其为公司2025年度审计机构的事项，聘期一年，并同意将该议案提交公司董事会审议。 2、董事会审议情况 经公司第七次董事会第二次会议审议通过，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《会计师事务所选聘制度》的相关规定，结合董事会审计委员会的审核意见，同意公司变更会计师事务所为中兴华所（特殊普通合伙）并聘任其为公司2025年度审计机构，为公司提供2025年度财务报告审计和内部控制报告审计服务，聘期1年。 3、生效日期 本次变更会计师事务所暨聘任公司2025年度审计机构事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 四、备查文件 1、第七届董事会第二次会议决议； 2、第七届董事会审计委员会会议决议； 3、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况的说明。 特此公告。 深圳和而泰智能控制股份有限公司 董事会 二〇二六年一月二十九日 中财网
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