川仪股份(603100):川仪股份关于对国机财务有限责任公司风险评估报告
重庆川仪自动化股份有限公司 关于对国机财务有限责任公司风险评估报告的公告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任重庆川仪自动化股份有限公司（简称“公司”）董事会根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等要求，审阅了国机财务有限责任公司（简称“国机财务公司”）的《营业执照》与《金融许可证》等资料及相关财务资料，对国机财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、国机财务公司基本情况 （一）国机财务公司基本信息 国机财务公司成立于1989年，经原中国银行业监督管理委员会批复，于2023年改组为财务公司，属非银行金融机构。2024年8月29日取得北京市海淀区市场监督管理局换发的企业法人营业执照。注册地址：北京市海淀区丹棱街3号A座5层519、520、521、522、523、525、8层，法定代表人：赵建国，金融许可机构编码：L0010H211000001，统一社会信用代码： 9111010810001934XA，注册资本：175,000万元。 目前营业执照载明的经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） （二）国机财务公司股东名称、出资金额和出资比例
国机财务公司根据监管要求，结合实际制定《内部控制管理办法》，明确规定了国机财务公司党委、董事会、监事会、高管层、内控部门、审计部门以及相关部门在内部控制管理中的责任。国机财务公司党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用；“三会一层”分工明确、职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则，保障内控体系有效运转。国机财务公司各部门职责划分明确，遵循“前中后台”分离原则，实现对主要业务的条块管理，形成有效衔接、相互牵制的管理机制，保证了不相容岗位的分离。内部控制管理中各管理主体责任以及责任追究标准清晰明确，为落实内控管理工作奠定良好基础。 3.内控体系建设情况 国机财务公司建立了覆盖各项业务和管理事项的较为完善的制度体系，制度在设计上遵循了不相容岗位相互分离、授权批准、预算控制、凭证与记录控制、独立稽核等控制原则，能较好地保证各项业务活动的合规合法，保证资产的安全和完整及财务数据的真实、准确和完整。每年均组织开展内控制度的梳理、更新工作，对原有制度进行修订、补充和完善，以保证内控制度的完备性和有效性。 国机财务公司完成内控体系建设后，形成了比较完整、有效、可持续的内部控制管理框架，遵循评价—改进—执行—再评价—改进—执行的循环模式，有效促进内控管理的不断完善和提高。每年通过开展内控评价、内部审计以及专项检查，发现内控缺陷，制定整改计划，健全控制机制。根据环境变化，定期将面临的主要风险按照影响程度、发生可能性进行重要性划分，评估分析各项风险的承受度，更新核心风险预警指标，并调整完善风险管理计划，提高风险管理的针对性和适应性，每年均开展风险评估工作，形成风险评估报告，报董事会审议。 （二）控制活动 1.信贷业务控制 信贷业务包括授信业务、自营贷款业务、票据贴现、票据承兑、委托贷款、非融资性保函等。信贷业务审批过程中的风险管理，重点对信贷业务政策制度遵循性审查，重点关注是否符合国家有关法律法规、行政规章、规范性文件和集团、政策制度的规定；申报材料要件齐全性审查、内容完备性审查，重点关注是否已经提供充足要件和理由证实所得结论的合理性。 2.结算业务控制 结算业务是指通过企业在国机财务公司内部账户的资金转移所实现收付的行为。结算业务分为：收款业务、付款业务、内部转账；其中收款业务为：成员单位主动上收、自动收款、代理收款；付款业务分为：线下付款、代理付款。国机财务公司严格遵守中国人民银行《支付结算办法》以及有关法规、政策、制度的规定为成员企业办理结算业务，遵循“谁的钱进谁的账、由谁支配”，恪守信用、履约付款的原则，并履行反洗钱相关义务，保证成员企业资金安全。 3.投资业务控制 根据监管要求，国机财务公司投资规模不超过资本净额的70%，投资范围限定在国债、金融债券、AAA级企业债券、货币型基金、债券型基金等风险较小、流动较好的固定收益类产品。投资业务风险管理遵循定期评价、监测的原则。 4.外汇业务控制 2015年7月，国机财务公司经国家外汇管理局北京外汇管理部批准，取得对集团内成员企业的即期结售汇业务资格；同年9月取得银行间外汇交易中心会员资格。2022年8月23日经国家外汇管理局北京外汇管理部批准，取得了《关于国机财务有限责任公司开展跨国公司本外币一体化资金池试点业务的备案通知书》，可开展业务品种包括：外债额度集中、境外放款额度集中、经常项目资金集中收付业务、一定额度内意愿购汇、境外成员企业境外本外币集中收付业务。相关资质的取得有利于实现成员企业境内外资金融通，提高闲置资金使用效率；充分利用境外市场环境，降低整体融资成本；实现境内外资金归集及管理，保障资金安全；协助企业进行汇率风险管理工作；节约汇兑成本，降低汇率风险。 5.内部监督控制 国机财务公司通过内部审计、内控评价等内部监督手段验证风险管理的有动性风险、操作风险、信息科技风险等全面风险管理的重要内容纳入内部审计范畴，坚持风险导向，围绕上述主要风险展开专项审计。同时，通过内部控制评价，将整体全面风险管理内容纳入评价监督体系，审查评价主要风险管理的充分性和有效性。 （三）内部控制总体评价 国机财务公司内部控制环境较好，能够保证业务的平稳运行和内控制度的实施；能够有效控制风险，保证资产的安全、完整。国机财务公司现有的内控制度和措施覆盖了所有部门、业务和管理活动。经过不断总结和改进，在制度规范、业务操作和风险控制方面均较为完善，并得到了较好的贯彻执行。 三、国机财务公司经营管理及风险管理情况 （一）国机财务公司主要财务数据 单位：亿元
自成立以来，国机财务公司始终秉持稳健经营的原则，严格遵守《公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规以及《公司章程》的相关规定，规范经营行为，强化内部管理。通过对国机财务公司风险管理的了解及评价，未发现与财务报表相关的资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。 （三）国机财务公司监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》，截至2025年6月30日，国机财务公司各项监管财务指标均符合规定要求，具体如下：
（一）公司在国机财务公司的存贷款业务情况 截至2025年12月31日，公司在国机财务公司无存贷款。 存贷款业务将按照双方签订的《金融服务协议》执行，存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要。 （二）公司在其他金融机构的存贷款情况 截至2025年12月31日，公司在其他金融机构的存款余额30亿元，占公司存款余额的100%，公司在其他金融机构的贷款余额为16,750万元。 五、持续风险评估措施 为保持规范运作并防控风险，公司制定了《公司在国机财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案》。公司认真查阅国机财务公司的相关证件，充分了解国机财务公司机构设置、制度建设、运行状况等相关信息，加强风险评估管理。在发生存款等金融业务期间，将定期取得并审阅国机财务公司的相关运营信息、法律信息、统计数据、交易和财务数据等信息，评估国机财务公司的业务与财务风险，每半年出具风险持续评估报告，报公司董事会审议通过并履行信息披露义务。若发现国机财务公司出现异常情况，将及时向公司董事会报告并启动风险处置预案。 六、风险评估意见 基于上述分析与判断，公司认为： （一）国机财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；（二）国机财务公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好控制风险； （三）未发现国机财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，国机财务公司风险管理不存在重大缺陷，公司与国机财务公司之间开展关联存、贷款等金融业务目前不存在风险问题。 综上，公司与国机财务公司之间开展关联存、贷款等金融业务风险可控。 特此公告。 重庆川仪自动化股份有限公司董事会 2026年1月28日 中财网
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