| 保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：铜冠铜箔 | | |
| 保荐代表人姓名：朱哲磊 | 联系电话：021-38677994 | | |
| 保荐代表人姓名：张翼 | 联系电话：021-38674773 | | |
| 现场检查人员姓名：朱哲磊、杨磊 | | | |
| 现场检查对应期间：2025年 | | | |
| 现场检查时间：2026年1月13日 | | | |
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | |
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 |
| 现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，并查阅公司相关的三会会议资料及信
息披露文件，对三会召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核查，
访谈管理层等。 | | | |
| 1．公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | 是 | | |
| 2．公司章程和三会规则是否得到有效执行 | 是 | | |
| 3．三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | 是 | | |
| 4．三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | 是 | | |
| 5．公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
性文件和本所相关业务规则履行职责 | 是 | | |
| 6．公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
露义务 | | | 不适用（注） |
| 7．公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
程序和信息披露义务 | | | 不适用 |
| 8．公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | 是 | | |
| 9．公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | 是 | | |
| （二）内部控制 | | | |
| 现场检查手段：检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和报告、
内控评价报告及其他内控制度等。 | | | |
| 1．是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用） | 是 | | |
| 2．是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审
计部门（如适用） | | | 不适用，已于
上市前建立 |
| 3．内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | 是 | | |
| 4．审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
门提交的工作计划和报告等（如适用） | 是 | | |
| 5．审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | 是 | | |
| 6．内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如
适用） | 是 | | |
| 7．内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
进行一次审计（如适用） | 是 | | |
| 8．内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | 是 | | |
| 9．内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
员会提交年度内部审计工作报告（如适用） | 是 | | |
| 10．内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
制评价报告（如适用） | 是 | | |
| 11．从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度 | 是 | | |
| （三）信息披露 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司公告以及相关的信息披露文件，重点关注上市公司已披露的公告与实际
情况是否一致、披露内容是否完整。 | | | |
| 1．公司已披露的公告与实际情况是否一致 | 是 | | |
| 2．公司已披露的内容是否完整 | 是 | | |
| 3．公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | 是 | | |
| 4．是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | 是 | | |
| 5．重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
披露管理制度的相关规定 | 是 | | |
| 6．投资者关系活动记录表是否及时在本所互动网站刊载 | 是 | | |
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | | | |
| 现场检查手段：核查审议程序、信息公告及管理制度，关注关联交易内容、性质和价格等。 | | | |
| 1．是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 | 是 | | |
| 2．控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
占用上市公司资金或者其他资源的情形 | 是 | | |
| 3．关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | 是 | | |
| 4．关联交易价格是否公允 | 是 | | |
| 5．是否不存在关联交易非关联化的情形 | 是 | | |
| 6．对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | | | 不适用 |
| 7．被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
等情形 | | | 不适用 |
| 8．被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
审批程序和披露义务 | | | 不适用 |
| （五）募集资金使用 | | | |
| 现场检查手段：1.查阅募集资金监管协议及募集资金管理制度；2.查阅募集资金存放银行对账单、
募集资金使用台账；3.查阅现金管理相关决策文件、募集资金账户划款凭证资料；4.核查与募集
资金使用相关的会议记录及公告；5.对上市公司管理层及有关人员进行访谈。 | | | |
| 1．是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | 是 | | |
| 2．募集资金三方监管协议是否有效执行 | 是 | | |
| 3．募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 | 是 | | |
| 4．是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | 是 | | |
| 5．使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 | | | 不适用 |
| 6．募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
是否与招股说明书等相符 | 是 | | |
| 7．募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | 是 | | |
| （六）业绩情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司财务报告及相关财务资料等，对公司高管进行访谈，并从公开信息查阅
了同行业上市公司的相关经营情况，了解近期行业及市场变化情况。 | | | |
| 1．业绩是否存在大幅波动的情况 | 是，详
见下文
说明 | | |
| 2．业绩大幅波动是否存在合理解释 | | | |
| | | | |
| 3．与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | | | |
| | | | |
| （七）公司及股东承诺履行情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司公告、公司股东大会、董事会会议文件等，查阅相关事项承诺 | | | |
| 1．公司是否完全履行了相关承诺 | 是 | | |
| 2．公司股东是否完全履行了相关承诺 | 是 | | |
| （八）其他重要事项 | | | |
| 现场检查手段：关注行业动态；查阅有关三会文件、公司治理制度、财务资料等；搜集公开信息、
查阅公告，对公司有关人员进行访谈等。 | | | |
| 1．是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | 是 | | |
| 2．对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | | | 不适用 |
| 3．大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | 是 | | |
| 4．重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
风险 | 是 | | |
| 5．公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | 是 | | |
| 6．前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关
要求予以整改 | | | 不适用 |
| 二、现场检查发现的问题及说明 | | | |
| 铜冠铜箔2025年1-9月业绩变动情况
1、基本情况
2025年1-9月，公司实现营业收入473,468.67万元，同比增长47.13%，实现归属于上市公司股
东的净利润6,272.43万元，同比扭亏为盈。铜冠铜箔经营业绩转好，主要系：
（1）高频高速基板用铜箔呈现供不应求态势、高端HVLP铜箔产量增速较快，且5μm及以下等
高附加值锂电铜箔产量稳步增长，公司募投项目的产能得以有效释放，带动营业收入同比增长；
（2）公司高附加产品销量占比增加，产品毛利率回升，带动毛利额同比增加19,113.24万元；
（3）公司因获得政府补助资金，使得其他收益金额同比增加2,606.07万元；
（4）随着公司产品毛利率回升，计提的存货跌价准备金额相应减少1,662.81万元；
（5）2024年同期，公司应收款项增幅较大，相应计提的坏账准备金额增加，2025年1-9月信用
减值损失同比相应下降1,606.31万元；
（6）尽管公司期间费用金额随营业收入增长有所增加，但期间费用率保持稳定，未发生异常变 | | | |
注：根据《中国人民共和国公司法》及中国证监会相关规定，公司分别于2025年9月12日召开第二届董事会第十六次会议及2025年9月29日召开2025年第三次临时股东会，决议取消监事会。
