茂业商业(600828):茂业商业关于开展商业不动产公募REITS申报发行工作
茂业商业股份有限公司 关于开展商业不动产公募REITs申报发行工作的公告 特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。重要内容提示： ●公司拟以全资子公司成商集团控股有限公司（以下简称“成商控 股”）、公司关联方成都崇德投资有限公司（以下简称“崇德投资”）持有的位于成都市高新区天府大道北段28号成都茂业中心部分楼 宇（最终以监管审批为准）作为底层资产开展商业不动产公募REITs 申报发行工作。同时，本公司和本公司关联方拟共同投资参与本次 拟发行的商业不动产公募REITs份额的战略配售，认购占本次基金 份额发售数量34%的份额（以最终认购数额为准）。 ●本次交易构成关联交易。 ●本次交易未构成重大资产重组。 ●本次交易尚需提交股东大会审议。 一、本次交易概述 （一）项目实施背景 2025年12月31日，中国证监会发布了《中国证监会关于推出 商业不动产投资信托基金试点的公告》，为积极响应国家政策号召，盘活存量资产，茂业商业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）拟开展商业不动产公募REITs申报发行工作。 （二）本次交易的基本情况 公司于2026年1月22日召开第十一届董事会第三次会议，审 议通过了《关于开展商业不动产公募REITs申报工作及拟转让商业 不动产REITs相关资产的议案》及《关于公司与关联方共同投资认 购商业不动产公募REITs份额暨关联交易的议案》，同意开展商业 不动产公募REITs申报发行工作，并提交股东大会审议。 本公司和本公司关联方拟共同投资参与本次拟发行的商业不动 产公募REITs份额的战略配售，认购占本次基金份额发售数量34% 的份额构成关联交易，未构成《上市公司重大资产重组管理办法》 规定的重大资产重组，需提交股东大会审议。 二、商业不动产公募REITs实施方案 （一）产品要素
（二）拟转让资产情况 本次拟转让底层资产为成都市高新区天府大道北段28号成都茂 业中心部分楼宇（最终以监管审批为准）。 本次转让主要分为两个步骤：一、由成商控股、崇德投资将底层 资产重组至新设项目公司；二、将新设项目公司股权转让至商业不动产公募REITs。具体转让流程可能根据发行方案及监管机构要求有所 调整。 根据中介机构初步评估结果，预计达到提交公司股东会审议标准， 需提交公司股东会审议。 三、是否涉及重大资产重组 根据《上市公司重大资产重组管理办法》规定，公司本次发行商 业不动产公募REITs不涉及重大资产重组。 四、关联交易事项 本公司和本公司关联方拟共同投资参与本次拟发行的商业不动产 公募REITs份额的战略配售，认购占本次基金份额发售数量34%的份 额（以最终认购数额为准），构成关联交易。需提交股东会审议。 五、发行商业不动产REITs的意义及对公司的影响 （一）对公司财务指标的影响 此次商业不动产REITs如发行完成，预计将增加公司净利润（最 终的会计处理及影响金额以会计师事务所审计后的结果为准）。 （二）对公司财务结构的影响 本次公司开展商业不动产公募REITs可有效盘活存量资产，借助 此类金融创新产品，公司能够撬动社会资本参与到新项目的投资建设，进一步拓宽了公司融资渠道。 作为权益型融资工具，商业不动产公募REITs可挖掘成熟商业物 业的内在价值，优化公司资本结构，改善公司财务状况，降低财务杠杆率。 六、风险提示 （一）税负风险 商业不动产公募REITs需要进行资产重组及股权转让，重组及转 让过程中涉及复杂的税务处理，税负成本较高。公司拟聘请专业税务咨询机构，并将与税务咨询机构及其他中介机构深入分析，加强与主管税务部门的交流沟通，争取适用对应税收优惠政策，有效降低整体税负成本。 （二）发行风险 本次发行商业不动产公募REITs尚需获得中国证监会和上海证券 交易所的审核同意，交易最终能否实施尚存在不确定性。公司将密切跟进项目审核及交易进度，并根据相关进展情况，严格按照法律法规的规定与要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告 茂业商业股份有限公司 董事会 二〇二六年一月二十三日 中财网
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