恒坤新材(688727):中信建投证券股份有限公司关于厦门恒坤新材料科技股份有限公司预计2026年度日常关联交易额度的核查意见
关于厦门恒坤新材料科技股份有限公司 预计2026年度日常关联交易额度的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐人”）为厦门恒坤新材料科技股份有限公司（以下简称“恒坤新材”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人及持续督导机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定履行持续督导职责，对恒坤新材预计2026年日常关联交易额度的事项进行了审慎核查，核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司第四届董事会审计委员会对本次日常关联交易预计事项发表了书面意见如下：公司本次日常关联交易预计事项属于正常经营往来，参考市场价格定价，程序合法，未损害公司和全体股东的利益。 公司召开了第四届独立董事专门会议，审议并通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》，全体独立董事一致认为：公司预计2026年度日常关联交易额度属于公司正常生产、经营活动所需，没有损害公司和股东、特别是中小股东的利益，符合关联交易管理要求的公允性原则，不影响公司独立性，不会对公司的持续经营能力、盈利能力及资产状况构成不利影响。独立董事一致同意该议案并将该议案提交公司董事会审议 公司于2025年12月11日召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》，关联董事易荣坤、肖楠回避了相关事项的表决，相关议案获出席会议的非关联董事表决通过。 2025年12月11日，公司召开第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》，公司监事认为：公司根据2025年度日常关联交易预计及执行情况，预计公司2026年度与关联方发生总金额不超过人民币2,030万元（或等值外币）的日常关联交易，日常关联交易定价公允，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东和非关联股东利益的情形；该等日常关联交易不会对公司独立性产生影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成较大的依赖。公司在审议该议案时，审议程序符合相关法律法规的规定。 公司根据2025年度日常关联交易预计及执行情况，预计公司2026年度与关联方发生总金额不超过人民币2,030万元（或等值外币）的日常关联交易，上述关联交易将根据自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则进行。 根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，本次预计2026年度日常关联交易额度事项无需提交股东会审议。 （二）2026年度日常关联交易预计金额和类别 单位：人民币万元、%
注2：表中金额均为不含税金额。 （三）2025年度日常关联交易的预计和执行情况 单位：人民币万元
注2：表中金额均为不含税金额。 二、关联人基本情况和关联关系 （一）关联人的基本情况 1、上海八亿时空先进材料有限公司
1、公司直接持有上海八亿时空先进材料有限公司11.11%的股份；公司董事、副总经理肖楠在上海八亿时空先进材料有限公司担任董事。 2、公司控股股东、实际控制人易荣坤通过福建恒坤投资有限公司对厦门东方神箭科技有限公司施加重大影响。 （三）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析 前述关联方均为依法存续的企业，生产经营状况良好，具备良好的履约能力；本次交易为日常持续性的关联交易，风险可控，在前期同类关联交易中，前述关联方均能够严格按照合同或协议约定履行相关义务，未出现重大违约情形。 三、日常关联交易主要内容 （一）关联交易主要内容 公司的关联交易主要为向关联方购买原材料、房屋租赁及代收水电费等。公司与上述关联方发生的关联交易根据自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则进行。交易价格均按照市场公允价格执行。 （二）关联交易协议签署情况 为维护双方利益，本次日常关联交易预计事项经公司董事会审议通过后，公司与上述关联方将根据业务开展情况签订对应合同或协议。 四、日常关联交易目的和对公司的影响 公司与关联方交易均遵循公平、公正、公开、自愿、合理的原则，依据市场价格定价、交易；上述关联交易均系公司日常运营所需，不存在损害公司和全体股东利益特别是中小股东利益的情形；公司及关联方在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，上述关联交易不会对公司的独立性构成影响，公司的主要业务也不会因此类交易而对关联方形成依赖。 五、保荐人核查意见 经核查，保荐人认为：本次关联交易事项已经公司董事会、独立董事专门会议及监事会审议通过，关联董事进行了回避表决，无需提交股东会审议，决策程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定。本次关联交易基于公司经营管理需要而进行，关联交易定价遵循市场化原则，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。 综上，保荐人对公司预计2026年度日常关联交易额度事项无异议。 （以下无正文） 中财网
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