华润双鹤(600062):华润双鹤《对外捐赠管理办法》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)
对外捐赠管理办法 (经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过) 第一章总则 第一条 为进一步规范华润双鹤药业股份有限公司(以下简称 “公司”)对外捐赠事务，贯彻公司“关心大众，健康民生”的理念，更好地履行公司的社会责任和公民义务，全面、有效地提升和宣传双鹤品牌及企业形象，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》《中华人民共和国慈善法》、国务院国资委关于中央企业履行社会责任、开展对外捐赠的有关规定，结合公司相关制度和规定，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司总部及下属单位(以下简称“各单位”)。 第三条 本办法所指“对外捐赠”是指以各单位为主体开展的以 下活动： (一)向受灾地区、定点扶贫地区、对口支援地区或者社会弱势群 体的公益性捐赠； (二)向教科文卫体事业和环境保护及节能减排等社会公益事业 的公益性捐赠； (三)支持社会公共设施建设、公共福利事业的公益性捐赠； (四)结合自身业务发展所开展的其他公益性捐赠。 第四条 各单位开展对外捐赠应当遵循以下原则： (一)一致性原则。对外捐赠是企业履行社会责任的重要组成部分， 是对企业品牌建设、无形资产培育的长期投资，各单位要结合公司发展战略，紧密围绕企业文化，积极组织开展对外捐赠，并确保对外捐赠与企业的战略目标相一致。 (二)统一性原则。各单位开展对外捐赠应统一筹划，集中资源， 形成合力，优先投放影响面广、社会效益好的重大项目。 (三)量力而行原则。各单位开展对外捐赠应充分考虑自身经营规 模、盈利能力、负债水平、现金流量等财务承受能力，合理确定对外捐赠支出的规模。 (四)诚实守信原则。各单位开展对外捐赠时应当诚实守信，严禁 各类虚假宣传或许诺行为。 (五)有效性原则。各单位开展对外捐赠要注重借助融媒体做好传 播，使社会公众了解企业公益行为，树立良好企业公民形象。 第二章 对外捐赠的管理 第五条总部办公室负责统筹管理公司总部及下属单位对外捐赠， 是公司对外捐赠的日常管理机构。财务管理部门根据项目预算和审批流程，负责对外捐赠的支付、纳税及帐务处理。 财务管理部门设立对外捐赠专用台帐管理。 第六条对外捐赠预算管理 公司每年用于对外捐赠活动的资金总额(如为实物资产，应按同 期同类商品的售买价等合理水平折算)不得超过上年净利润的1%。 每年四季度，总部办公室根据公司下一年度利润规划、企业形象 及品牌宣传计划，编制下一年度公司对外捐赠预算，并提交公司有权机构审议批准后，纳入公司预算并按项目进行管理。各单位应于每年11月30日前将本单位下一年度对外捐赠预算报总部办公室。 对于因重大自然灾害、实际需要等特殊情况，确需实施超出预算 范围的对外捐赠事项，公司应履行相应预算追加审批；其中单一对外捐赠项目支出在100万元以上，公司应履行事前相关审批程序。 第七条 年度对外捐赠审批权限 根据公司《章程》等制度规定，公司各有权机构对外捐赠审批权 限如下： (一)公司办公会有权审批年度预算内的对外捐赠事项； (二)公司董事会有权审批超过年度预算的对外捐赠事项。 第八条 对外捐赠过程中，应根据国资监管文件及相关制度规定 及时履行事前及事后审批、报备程序。 第九条 公司加强对外捐赠项目的执行监督和审计工作，对于 100万元及以上的捐赠项目在执行完毕后，应要求受赠方在项目执行 完3个月内提交加盖受赠方公章的项目执行报告和审计报告，并向总 部办公室备案。 第十条 总部办公室应于每季度结束后10日内，通过报送系统 报送该季度实际开展的对外捐赠信息，每年12月31日前对公司对外 捐赠的实施情况及预算执行情况进行总结，向董事会汇报。 第三章 附则 第十一条 本办法为公司二级制度。 第十二条 本办法中未加以定义的各名词/概念的定义或涵义与 公司《章程》中的相同名词/概念一致。 第十三条 如本办法与国家新颁布的法律、行政法规或政策，与 中国证监会、上海证券交易所新发布的规则相悖时，冲突部分以国家法律、法规和政策以及证券交易监管部门最新颁布的法规、规则为准，其余部分继续有效。届时，公司将适时对本办法进行修订。 第十四条 本办法由公司办公室负责解释。 第十五条 本办法经公司董事会审议批准之日起实施，修改时同。 中财网
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