元力股份(300174):福建元力活性炭股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
原标题:元力股份:福建元力活性炭股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
上市公司声明 本公司及全体董事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员承诺：如本次交易因涉嫌本人提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人将暂停转让在公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交公司董事会，由公司董事会代本人向证券交易所和登记结算机构申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算机构报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；公司董事会未向证券交易所和登记结算机构报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算机构直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 本报告书及其摘要所述事项并不代表中国证监会、深圳证券交易所对于本次交易相关事项的实质性判断、确认或批准。本报告书及其摘要所述本次交易相关事项的生效和实施尚待取得审批机关的批准或核准。本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者在评价本次交易时，除本报告书及其摘要内容以及与本报告书及其摘要同时披露的相关文件外，还应认真考虑本报告书及其摘要披露的各项风险因素。投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 交易对方声明 本次交易的交易对方声明如下： 本次交易的交易对方已出具承诺函，保证为本次交易所提供资料、信息的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实、准确和完整承担相应法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任。 交易对方将根据本次交易的进程，依照法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，及时提供相关信息和文件并保证继续提供的信息和文件仍然符合真实、准确、完整、有效的要求；同时，承诺提供的资料副本、复印件、扫描件与正本或原件一致；所有文件的签名、印章均为真实的，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、获得合法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 如为本次交易所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，交易对方承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 相关证券服务机构及人员声明 本次交易的证券服务机构均已出具声明，同意福建元力活性炭股份有限公司在本报告书及其摘要中援引其提供的相关材料及内容，相关证券服务机构已对本报告书及其摘要中援引的相关内容进行了审阅，确认本报告书及其摘要不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，相关证券服务机构未能勤勉尽责的，将承担相应责任。 目 录 上市公司声明...............................................................................................................1 交易对方声明...............................................................................................................2 相关证券服务机构及人员声明...................................................................................3 目 录...........................................................................................................................4 释 义...........................................................................................................................9 重大事项提示.............................................................................................................13 一、本次重组方案简要介绍..............................................................................13 二、募集配套资金简要介绍..............................................................................15 三、本次交易对上市公司的影响......................................................................16 四、本次交易已经履行及尚需履行的程序......................................................18五、上市公司控股股东、实际控制人关于本次重组的原则性意见与上市公司控股股东、实际控制人、全体董事、高级管理人员自本次重组首次作出决议之日起至实施完毕期间的股份减持计划..........................................................19六、本次重组对中小投资者权益保护的安排..................................................20七、其他需要提醒投资者重点关注的事项......................................................25重大风险提示.............................................................................................................26 一、与本次交易相关的风险..............................................................................26 二、标的公司相关的风险..................................................................................28 三、其他风险......................................................................................................30 第一节本次交易概况...............................................................................................31 一、本次交易的背景、目的..............................................................................31 二、本次交易的具体方案..................................................................................34 三、本次交易的性质..........................................................................................42 四、本次交易对上市公司的影响......................................................................43 五、本次交易已经履行及尚需履行的程序......................................................43六、本次交易相关方所作出的重要承诺..........................................................44七、本次交易业绩承诺相关信息......................................................................57 第二节上市公司基本情况.......................................................................................60 一、基本情况简介..............................................................................................60 二、公司股本结构及前十大股东情况..............................................................60三、最近三十六个月的控制权变动情况..........................................................62四、最近三年重大资产重组的基本情况..........................................................62五、最近三年的主营业务发展情况和主要财务指标......................................62六、上市公司合法合规情况..............................................................................63 第三节 交易对方基本情况.....................................................................................64 一、交易对方总体情况......................................................................................64 二、交易对方的基本情况..................................................................................64 三、募集配套资金的认购对象..........................................................................70 第四节 标的资产基本情况.....................................................................................71 一、同晟股份基本情况......................................................................................71 二、同晟股份历史沿革......................................................................................72 三、同晟股份的产权及控制关系......................................................................88 四、主要资产的权属状态、对外担保情况及主要负债情况..........................89五、同晟股份的合法合规情况..........................................................................98 六、同晟股份主营业务情况..............................................................................98 七、同晟股份主要财务数据............................................................................111 八、作为交易标的的企业股权情况................................................................111九、同晟股份最近三年的评估或估值情况....................................................111十、同晟股份下属公司情况............................................................................112 十一、报告期主要会计政策、会计估计及相关会计处理............................112第五节 本次交易的评估情况...............................................................................118 一、标的资产的定价依据................................................................................118 二、标的资产的评估情况................................................................................118 三、董事会对本次交易标的评估合理性及定价公允性分析........................157四、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性及交易定价的公允性的意见........................................................................................................160 第六节本次交易涉及发行股份的情况.................................................................162 一、发行股份及支付现金购买资产涉及的发行股份情况............................162二、募集配套资金涉及的发行股份情况........................................................164第七节本次交易主要合同.....................................................................................167 一、资产购买协议............................................................................................167 二、业绩承诺及补偿协议................................................................................172 三、募集配套资金证券认购协议....................................................................176第八节本次交易的合规性分析.............................................................................180 一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定................................180二、本次交易不构成《重组管理办法》第十二条和十三条规定的情形....184三、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条的规定............................185四、本次交易符合《重组管理办法》第四十四条的规定............................185五、本次交易符合《重组管理办法》第四十五条的规定............................187六、本次交易符合《重组管理办法》第四十六条的规定............................187七、本次交易符合《重组管理办法》第四十七条的规定............................188八、本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条的规定........................................................................................................................188 九、本次交易符合《发行注册管理办法》第十一条的规定........................188十、本次募集配套资金使用情况符合《发行注册管理办法》第十二条的规定............................................................................................................................189 十一、本次募集配套资金符合《发行注册管理办法》第五十五条的规定189十二、本次募集配套资金符合《发行注册管理办法》第五十六条、第五十七条的规定............................................................................................................190 十三、本次募集配套资金符合《发行注册管理办法》第五十九条的规定190十四、本次交易的整体方案符合《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第四条的要求....................................190十五、本次交易符合《上市公司监管指引第 9号—上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第六条的要求........................................................191十六、相关主体不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第8号—重大资产重组》第三十条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形................................................................................................191 十七、中介机构对本次交易符合《重组管理办法》等规定发表的明确意见............................................................................................................................191 第九节管理层讨论与分析.....................................................................................192 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果............................................192二、标的公司的行业特点................................................................................198 三、标的公司的核心竞争力及行业地位........................................................214四、标的公司的财务状况、盈利能力及现金流量分析................................216五、上市公司对拟购买资产的整合管控安排................................................250六、本次交易对上市公司的持续经营能力及未来发展前景的影响分析....252第十节财务会计信息.............................................................................................257 一、交易标的财务会计资料............................................................................257 二、本次交易模拟实施后上市公司备考财务会计资料................................262第十一节同业竞争和关联交易.............................................................................266 一、同业竞争情况............................................................................................266 二、关联交易情况............................................................................................266 第十二节风险因素.................................................................................................271 一、与本次交易相关的风险............................................................................271 二、与标的公司相关的风险............................................................................273 三、其他风险....................................................................................................275 第十三节其他重要事项.........................................................................................276 一、报告期内，拟购买资产的股东及其关联方是否存在对拟购买资产的非经营性资金占用....................................................................................................276 二、本次交易前后，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，不存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形............276三、本次交易对上市公司负债结构的影响....................................................276四、上市公司在最近十二个月内曾发生的资产交易....................................276五、本次交易对上市公司治理机制的影响....................................................277六、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述情况的说明................................................................................................................277 七、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况....................279八、上市公司停牌前股价的波动情况说明....................................................280九、上市公司控股股东、实际控制人、全体董事、高级管理人员自本次重组预案披露之日起至实施完毕期间的股份减持计划........................................281十、本次交易对中小投资者权益保护的安排................................................281第十四节独立董事和证券服务机构关于本次交易的意见.................................282一、独立董事意见............................................................................................282 二、独立财务顾问意见....................................................................................285 三、法律顾问意见............................................................................................287 第十五节本次交易中介机构及有关经办人员.....................................................288一、独立财务顾问............................................................................................288 二、法律顾问....................................................................................................288 三、标的资产审计机构和上市公司备考财务信息审阅机构........................288四、资产评估机构............................................................................................288 第十六节上市公司及中介机构声明.....................................................................289 一、上市公司及全体董事、高级管理人员声明............................................289二、独立财务顾问声明....................................................................................290 三、法律顾问声明............................................................................................291 四、审计机构声明............................................................................................292 五、评估机构声明............................................................................................293 第十七节备查文件.................................................................................................294 一、文件目录....................................................................................................294 二、备查地点....................................................................................................294 释 义 本报告书中，除非文义另有所指，下列简称具有如下含义：
重大事项提示 特别提醒投资者认真阅读本报告书全文，并特别注意下列事项： 一、本次重组方案简要介绍 （一）本次重组方案概况
单位：万元
（三）本次重组支付方式 上市公司以发行股份及支付现金相结合的方式支付标的资产交易对价，其中股份对价80%，现金对价20%，具体如下： 单位：元
（一）募集配套资金安排
（一）本次交易对上市公司主营业务的影响 本次重组前，元力股份是一家横跨活性炭、硅酸钠、二氧化硅等业务领域的企业集团。活性炭是公司的核心业务，同时上市公司也生产、销售硅酸钠和二氧化硅产品，硅酸钠和二氧化硅是公司未来重要战略业务布局和新的业绩增长点。 同晟股份是一家专业从事二氧化硅研发、生产和销售的高新技术企业，具有较高的行业知名度，产品广泛应用于橡胶、蓄电池PE隔板、牙膏、饲料添加剂、涂料等多个下游领域。 同晟股份实际控制人为卢元方、陈家茂。上市公司实际控制人卢元健与卢元方为兄妹关系。硅酸钠是沉淀法生产二氧化硅的半成品，出于产能受限、设备维修等原因，同晟股份需要对外采购硅酸钠。2023年和2024年元力股份分别向同晟股份销售硅酸钠511.90万元和1,235.36万元，上述交易构成经常性关联交易。 本次重组完成后，上市公司通过取得标的公司控制权，进一步优化上市公司的业务布局，双方能够进一步通过产业链上下游业务协同效应实现优势互补，提升主营业务持续发展的能力，有助于加快上市公司在二氧化硅领域的战略业务布局，带来新的业绩增长点。同时，本次重组将有助于减少上市公司经常性的关联交易，避免潜在同业竞争，提高上市公司业务和经营的独立性。 （二）本次交易对上市公司股权结构的影响 本次交易前，上市公司总股本364,210,360股，上市公司实际控制人卢元健、王延安合计持有公司22.65%的股份。本次交易实施前后上市公司的股权结构如下：
（三）本次交易对上市公司主要财务指标的影响 根据华兴会所为本次交易出具的《备考审阅报告》，本次交易前后上市公司主要财务数据和指标对比情况如下： 单位：万元
四、本次交易已经履行及尚需履行的程序 （一）本次交易已经履行的程序 1、本次交易已取得上市公司控股股东、实际控制人的原则性意见； 2、本次交易已经上市公司独立董事专门会议2025年第一次会议审议通过，本次交易预案已经上市公司第六届董事会第七次会议审议通过； 3、本次交易已经上市公司独立董事专门会议2025年第二次会议审议通过，本次交易正式方案已经上市公司第六届董事会第十次会议审议通过；4、本次交易正式方案已经交易对方（自然人）同意或交易对方（合伙企业）内部决策机构同意； 5、上市公司与交易对方签订了《购买资产协议》及《购买资产协议之补充协议》；上市公司与业绩承诺方签订了《业绩承诺及补偿协议》；上市公司与发行股份募集配套资金发行对象签订了《附生效条件的股份认购协议》及《附生效条件的股份认购协议之补充协议》。 （二）本次交易尚需履行的程序 1、本次交易正式方案经上市公司股东会审议通过； 2、本次交易经深交所审核通过并经中国证监会同意予以注册； 3、标的公司召开董事会、股东会审议通过股票在全国股转系统终止挂牌的相关议案； 5、标的公司完成变更为有限责任公司相关程序； 6、根据相关法律法规规定履行其他必要的批准、备案或许可（如适用）。 五、上市公司控股股东、实际控制人关于本次重组的原则性意见与上市公司控股股东、实际控制人、全体董事、高级管理人员自本次重组首次作出决议之日起至实施完毕期间的股份减持计划 （一）上市公司控股股东、实际控制人关于本次重组的原则性意见 针对本次交易，上市公司控股股东王延安，实际控制人卢元健、王延安发表原则性意见如下：“本人已知悉上市公司本次交易的相关信息和方案，本人认为，本次交易符合相关法律、法规及监管规则的要求，有利于增强上市公司持续经营能力、抗风险能力和综合竞争实力，有利于维护上市公司及全体股东的利益，本人原则上同意本次交易。本人将坚持在有利于上市公司的前提下，积极促成本次交易顺利进行。” （二）上市公司控股股东、实际控制人、全体董事、高级管理人员自本次重组首次作出决议之日起至实施完毕期间的股份减持计划 1、上市公司控股股东、实际控制人自本次重组首次作出决议之日起至实施完毕期间的股份减持计划 上市公司控股股东王延安，实际控制人卢元健、王延安出具承诺： “一、本人自本次交易披露之日起至本次交易实施完毕期间，暂无减持上市公司股份的计划。如本次交易完成前本人根据自身实际需要或市场变化拟进行减持，本人将严格按照有关法律法规及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定执行，及时披露减持计划，并将严格执行相关法律法规关于股份减持的规定及要求。 二、若本人的减持承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本人将根据相关证券监管机构的监管意见进行调整。 三、本承诺函自签署日起对本人具有法律约束力，本人保证上述承诺是真实、准确及完整的，不存在任何虚假、故意隐瞒或致人重大误解之情形。若因本人违反本函项下承诺内容而给上市公司造成损失的，本人将依法承担相应赔偿责任。”2、上市公司全体董事、高级管理人员自本次重组首次作出决议之日起至实施完毕期间的股份减持计划 上市公司全体董事、高级管理人员出具承诺： “一、若本人持有上市公司股份，自本次交易披露之日起至本次交易实施完毕期间，本人暂无减持上市公司股份的计划。如本次交易完成前本人根据自身实际需要或市场变化拟进行减持，本人将严格按照有关法律法规及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定执行，及时披露减持计划，并将严格执行相关法律法规关于股份减持的规定及要求。 二、若本人的减持承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本人将根据相关证券监管机构的监管意见进行调整。 三、本承诺函自签署日起对本人具有法律约束力，本人保证上述承诺是真实、准确及完整的，不存在任何虚假、故意隐瞒或致人重大误解之情形。若因本人违反本函项下承诺内容而给上市公司造成损失的，本人将依法承担相应赔偿责任。”六、本次重组对中小投资者权益保护的安排 为保护投资者尤其是中小投资者的合法权益，本次交易中将采取以下安排和措施： （一）严格履行信息披露义务及相关法定程序 对于本次交易涉及的信息披露义务，上市公司已经按照《上市公司信息披露管理办法》等规则要求履行了信息披露义务。上市公司将继续按照相关法律法规的要求，及时、准确、完整地披露本次交易的进展情况，使投资者及时、公平地知悉本次交易相关信息。 （二）严格履行相关程序 在本次交易中，上市公司严格按照相关规定履行法定程序进行表决、披露。 （三）股东会网络投票安排 上市公司根据中国证监会有关规定，为给参加股东会的股东提供便利，除现场投票外，上市公司就本次重组方案的表决将提供网络投票平台，股东可以直接通过网络进行投票表决。 （四）分别披露股东投票结果 上市公司将对中小投资者表决情况单独计票，单独统计并披露除公司的董事、高级管理人员、单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他中小股东的投票情况。 （五）关于股份锁定的安排 1、本次交易中，交易对方获得股份的锁定期安排 （1）交易对方通过本次交易所取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起十二个月内不得转让。 （2）在满足上述锁定期要求的基础上，交易对方通过本次交易取得的上市公司股份根据交易对方签署的本次交易文件的约定，按业绩承诺的完成情况分三年（三期）解锁，每年（每期）解锁比例为三分之一，具体约定如下：交易对方当期可解锁股份数量=交易对方通过本次交易所取得的上市公司股1/3- 份数量× 当期应业绩补偿股份数量（如有）。 （3）本次交易完成之后，交易对方通过本次交易取得的上市公司股份由于上市公司送股、转增股本等原因所衍生取得的股份，亦遵守上述股份锁定期进行锁定。 4 （）如本次交易因交易对方涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件调查结论明确以前交易对方将不转让通过本次交易所取得并持有的上市公司股份。 （5）若交易对方承诺的上述股份锁定期与深圳证券交易所、中国证券监督管理委员会的监管意见不相符，交易对方将根据深圳证券交易所、中国证券监督管理委员会的相关监管意见进行相应调整。交易对方通过本次交易取得的上市公司股份在上述股份锁定期届满后进行转让或上市交易将遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等届时有效的法律、相关证券监管部门、证券交易所的相关规定。 （6）如交易对方违反上述承诺给上市公司或者其投资者造成损失的，交易对方将承担相应的法律责任。 2、募集配套资金发行对象获得股份的锁定期安排 （1）募集配套资金发行对象在本次交易中认购的上市公司股份，自股份发行结束之日起十八个月内不得转让。（未完）  |