尚太科技(001301):委托理财管理制度（2025年11月）
报告制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。资应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。（一）公司单次或连续十二个月用于委托理财的额度占公司最近一期经 审计净资产10%以上，且绝对金额超过1000万元的，经董事会审议，并及时进 行信息披露。 （二）公司单次或连续十二个月用于委托理财的额度占公司最近一期 经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元的，除了董事会审议，还 应提交公司股东会审议。 如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审议程序和披 露义务的，公司可以对未来十二个月内委托理财投资范围、额度及期限等进 行合理预计，以额度计算占净资产的比例，适用本条（一）和（二）的规定。 委托理财审批额度的有效期限不超过十二个月，期限内任一时点的交易金额 （含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过审批的额度。 公司与非关联人连续十二个月滚动进行委托理财的，以该期间最高余 额为交易金额，适用本条（一）和（二）规定。 公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为计算 标准，适用《上市规则》等相关法律法规中关于关联交易的相关规定。 公司董事会或股东会可授权总经理或财务总监在投资额度、品种和期限 内具体组织实施，开立或注销产品专用结算账户，审批每笔委托理财并签署 相关合同文件，由财务部负责具体操作。（一）公司财务部门负责投资理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行内容审核和风险评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务；（二）达到第八条规定标准的委托理财，应提交董事会审议； 严格遵循董事会或股东会所批准的方案。规范性文件、深圳证券交易所相关规定及《公司章程》等不相符的，以现行 法律、法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所相关规定及《公司章 程》为准。要职责包括： （一）负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、 投资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间等内容进行风险性 评估和可行性分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务； （二）负责选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能 力强，合格的专业理财机构作为受托方，并定期回顾； （三）在理财业务延续期间，应随时密切关注受托方的重大动向，出现 异常情况时应及时上报，以便公司采取有效措施回收资金，避免或减少公司 损失。 （四）在理财业务延续期间，应该根据《企业会计准则》等相关规定， 对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。 （五）在理财业务约定到期日，负责向相关受托方及时催收理财本金和 利息。 （六）负责就每笔理财产品逐笔登记台账，密切关注过去十二个月委托 理财累计成交金额，确保公司委托理财符合本制度的规定。相关文件及时移交给相应的核算人员进行入账归档。托理财的进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况进行审计、核实。 董事会审议的委托理财事项发表独立意见。的检查。披露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规、部门规 章和规范性文件另有规定的除外。部应根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章和规范 性文件的有关规定，对财务部门提供的委托理财信息进行分析和判断，按照 相关规定予以公开披露。 财务部门应确保提供的委托理财信息真实、准确、完整。证券部应确保 披露的内容和财务部提供的内容保持一致。采取的应对措施： （一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期不能收 回； （二）理财产品协议或相关担保合同主要条款变更； （三）受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件； （四）其他可能会损害公司利益或具有重要影响的情形。规范性文件及《公司章程》的规定执行。 中财网
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