[快讯]熊猫乳品:中信证券股份有限公司熊猫乳品集团股份有限公司调整部分募投项目投资规模、扩大产能并变更募集资金用途的核查意见

时间：2025年11月17日 18:50:58 中财网

　　CFi.CN讯：经中国证券监督管理委员会《关于同意熊猫乳品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2130号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于熊猫乳品集团股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2020]937号）同意，公司于2020年10月向社会公开发行人民币普通股（A股）3,100万股，每股发行价为10.78元，募集资金总额为人民币33,418.00万元，根据有关规定扣除发行费用5,638.00万元后，实际募集资金净额为27,780.00万元。该募集资金已于2020年10月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字[2020]201Z0025号”《验资报告》验证。

为规范募集资金的管理和使用，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据上述制度规定，公司对募集资金专户存储，保证专款专用，并与保荐机构、募集资金存储银行签订《募集资金三方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。

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根据《熊猫乳品集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募集资金用途，公司发行募集资金扣除发行费用后，将按轻重缓急投资以下项目：
单位：万元

序号	项目名称	项目总投资	拟投入募集资金
1	苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目	35,111.33	32,011.33
2	济阳二期年产2万吨浓缩乳制品项目	21,250.53	21,250.53
3	营销和应用中心项目	5,727.05	1,977.05
合计	62,088.91	55,238.91

因实际募集资金净额小于原拟投入募集资金金额，公司于2020年11月25日召开的第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过《关于调整募集资金投资项目的投资优先顺序的议案》，同意公司根据实际募集资金数额27,780.00
及各项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定，将募集到的 万元资金优先投入到苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目的建设中；该项目建设完毕后募集资金仍有剩余的，届时将按照实际需求情况投入到济阳二期年产2万吨浓缩乳制品项目、营销和应用中心项目两个项目的建设中。调整后各项目的拟投入募集金额如下：
单位：万元

序号	项目名称	项目总投资	拟投入募集资金
1	苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目	35,111.33	27,780.00
2	济阳二期年产2万吨浓缩乳制品项目	21,250.53	-
3	营销和应用中心项目	5,727.05	-
合计	62,088.91	27,780.00

为提高募集资金使用效率，公司于2021年9月14日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议，于2021年9月30日召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》，同意公司变更部分募集资金的用途，并使用募集资金向全资子公司山东熊猫乳品有限公司（以下简称“山东熊猫”）增资3,500万元，以实施新增的山东熊猫乳品有限公司年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目。

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调整后，公司首次公开发行股票募集资金投资项目情况如下：
单位：万元

序 号	项目名称	实施 主体	项目总投 资	调整前拟投入 募集资金	调整后拟投入 募集资金
1	苍南年产3万吨浓缩乳制品 生产项目	熊猫 乳品	35,111.33	27,780.00	24,280.00
2	济阳二期年产2万吨浓缩乳 制品项目	山东 熊猫	21,250.53	-	-
3	营销和应用中心项目	熊猫 乳品	5,727.05	-	-
4	年产6万吨浓缩乳制品（炼 乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目	山东 熊猫	-	-	3,500.00
合计	62,088.91	27,780.00	27,780.00

根据公司战略发展的需要，公司决定在餐饮和饮品领域充分开发果冻、果酱、豆花冻、饮料业务，不断拓展新市场和新客户，为更好地满足公司未来发展需要，本着公司效益最大化和股东利益最大化的原则，公司于2024年1月22日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，于2024年2月8日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》，同意公司变更部分募集资金的用途，使用募集资金向山东熊猫增资4,000万元，用以实施新增募集资金投资项目“山东熊猫乳品有限公司饮料及调味料系列产品优化提升改造项目”，新增项目从事果冻、果酱、豆花冻、饮料业务。变更原募投项目募集资金金额为4,000万元，变更涉及的资金总额占公司首次公开发行股票募集资金净额的14.40%。

调整后，公司首次公开发行股票募集资金投资项目情况如下：
单位：万元

序 号	项目名称	实施 主体	项目总投 资	调整前拟投入 募集资金	调整后拟投入 募集资金
1	苍南年产3万吨浓缩乳制品 生产项目	熊猫 乳品	35,111.33	24,280.00	20,280.00
2	济阳二期年产2万吨浓缩乳 制品项目	山东 熊猫	21,250.53	-	-
3	营销和应用中心项目	熊猫 乳品	5,727.05	-	-
4	年产6万吨浓缩乳制品（炼 乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目	山东 熊猫	-	3,500.00	3,500.00

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5	饮料及调味品系列产品优化 提升改造项目	山东 熊猫	-	-	4,000.00
合计	62,088.91	27,780.00	27,780.00

为了最大限度发挥募集资金的使用效率，提升公司经营效益，公司于2024年8月15日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，于2024年9月2日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用节余募集资金用于其他募投项目暨全资子公司减资的议案》，同意将已结项的“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”的节余募集资金共计2,180.38万元（含利息收入等）用于“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”，并以减少实施主体山东熊猫注册资本的方式将节余募集资金转入公司募集资金专户。

调整后，公司首次公开发行股票募集资金投资项目情况如下：
单位：万元

序 号	项目名称	实施 主体	项目总投 资	调整前拟投入 募集资金	调整后拟投入 募集资金
1	苍南年产3万吨浓缩乳制品 生产项目	熊猫 乳品	35,111.33	20,280.00	22,460.38
2	济阳二期年产2万吨浓缩乳 制品项目	山东 熊猫	21,250.53	-	-
3	营销和应用中心项目	熊猫 乳品	5,727.05	-	-
4	年产6万吨浓缩乳制品（炼 乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目	山东 熊猫	-	3,500.00	1,430.77
5	饮料及调味品系列产品优化 提升改造项目	山东 熊猫	-	4,000.00	4,000.00
合计	62,088.91	27,780.00	27,891.15

调整后拟投入募集资金合计数大于调整前拟投入募集资金合计数，系“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”募集资金产生的利息收入再投入所致。

为了更好地符合公司发展战略，利用公司区位优势，提高募集资金的使用效益，公司于2024年11月21日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，于2024年12月9日召开2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司变更部分募集资金的用途，使用募集资金1,800万元以实施新增的“定安年产5000吨食品原料项目”，其中8204
万元用于收购海南南杭药业有限公司（以下简称“南杭药业”）100%股权，180万元用于支付股权交易涉及的相关税费，800万元向南杭药业增资用于产地改扩建。变更原募投项目募集资金金额为1,800万元，变更涉及的资金总额占公司首次公开发行股票募集资金净额的6.48%。

调整后，公司首次公开发行股票募集资金投资项目情况如下：
单位：万元

序 号	项目名称	实施主体	项目总投 资	调整前拟投入 募集资金	调整后拟投入 募集资金
1	苍南年产3万吨浓缩乳 制品生产项目	熊猫乳品	35,111.33	22,460.38	20,660.38
2	济阳二期年产2万吨浓 缩乳制品项目	山东熊猫	21,250.53	-	-
3	营销和应用中心项目	熊猫乳品	5,727.05	-	-
4	年产6万吨浓缩乳制品 （炼乳/稀奶油/乳酪）改 扩建项目	山东熊猫	-	1,430.77	1,430.77
5	饮料及调味品系列产品 优化提升改造项目	山东熊猫	-	4,000.00	4,000.00
6	定安年产5000吨食品原 料项目	熊猫乳品、 海南椰达	-	-	1,800.00
合计	62,088.91	27,891.15	27,891.15

2025年2月25日，南杭药业已完成工商变更登记，并根据发展需要将其名称由“海南南杭药业有限公司”变更为“海南椰达食品科技有限公司”。