[三季报]西宁特钢(600117):西宁特殊钢股份有限公司2025年第三季度报告

 时间：2025年10月31日 01:58:10 中财网
原标题:西宁特钢:西宁特殊钢股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：600117 证券简称：西宁特钢
西宁特殊钢股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入1,441,157,780.071.554,327,271,186.875.12
利润总额-330,459,355.79不适用-655,741,027.63不适用
归属于上市公司股东的净利润-327,208,237.43不适用-561,920,324.78不适用
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润-321,849,283.30不适用-569,331,344.41不适用
经营活动产生的现金流量净额-24,529,255.53-341.24-13,290,362.83不适用
基本每股收益（元/股）-0.10不适用-0.17不适用
稀释每股收益（元/股）-0.10不适用-0.17不适用
加权平均净资产收益率（%）-7.82不适用-13.09不适用
　本报告期末上年度末本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)　

总资产12,616,247,041.6312,374,281,029.951.96
归属于上市公司股东的所有者 权益4,022,543,655.194,573,838,474.03-12.05
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分-8,091,301.04-8,091,301.04　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外3,615,801.0818,660,235.82　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益　　　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生 的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　-3,398,878.40　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一 次性费用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期 损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的 股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的 损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-473,130.021,135,866.29　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额　　　
少数股东权益影响额（税后）410,324.15894,903.04　
合计-5,358,954.137,411,019.63　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比 例（%）主要原因
货币资金本报告期末89.98主要是本期办理国内信用证、银行承兑汇票保证金增加所致。
应收账款融资本报告期末815.38主要是期末应收票据增加所致。
预付款项本报告期末36.89主要是预付货款所致。
其他流动资产本报告期末-62.76主要是本期留抵增值税减少所致。
使用权资产本报告期末-37.50主要是计提使用权资产折旧所致。
递延所得税资产本报告期末-83.75主要是弥补亏损形成的递延所得税资产转回所致。
其他非流动资产本报告期末103.28主要是西钢置业N区土地收储价款增加所致。
短期借款本报告期末121.40主要是银行借款增加所致。
应付票据本报告期末100.00主要是办理国内信用证所致。
合同负债本报告期末68.14主要是西钢置业N区土地收储价款增加所致。
应付职工薪酬本报告期末341.23主要是职工保险跨月缴纳所致。
应交税费本报告期末-41.40主要是缴纳税款所致。
长期借款本报告期末-26.76主要是将一年内到期的长期借款重分类到一年内到期的非流动负债所致。
租赁负债本报告期末-74.50主要是租赁负债摊销所致。
长期应付职工薪酬本报告期末-65.87本期支付内退费用所致。
递延所得税负债本报告期末-37.50主要是使用权资产确认的递延所得税负债转回所致。
研发费用_年初至本报告期末105.17本期研发投入同比增加所致。
其他收益_年初至本报告期末77.97本期政府补助摊销增加所致。
投资收益_年初至本报告期末-103.51主要是上年同期确认留债收益所致。
资产减值损失_年初至本报告期末不适用主要是本期置业公司计提存货跌价所致。
营业外收入_年初至本报告期末103.27主要是本期处置固定资产所致。
营业外支出_年初至本报告期末-52.46主要是债权人放弃部分债权所致。
所得税费用_年初至本报告期末不适用主要是本期递延所得税资产转回所致。
经营活动产生的现金流量净额_年初至 本报告期末不适用主要是本期销售规模增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额_年初至 本报告期末不适用主要是银行借款增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数93,479报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
天津建龙钢铁实业有限公司境内非国有法人975,144,76629.96　质押624,035,132
芜湖信泽海产业投资合伙企业（有 限合伙）国有法人476,135,81114.63　质押150,000,000
青海西矿资产管理有限公司国有法人408,523,21212.55　无　
青海欣世置业有限公司国有法人100,000,0003.07　质押100,000,000
青海省第三建筑工程有限公司国有法人100,000,0003.07　无　
西宁特殊钢股份有限公司破产企 业财产处置专用账户境内非国有法人98,867,0243.04　无　
青海信保资产运营有限公司国有法人56,257,3041.73　无　
赵睿境内自然人37,344,1291.15　无　
北京恒溢永晟企业管理中心（有限 合伙）其他34,355,9301.06　无　
甘肃银行股份有限公司兰州市金 城支行国有法人26,809,4230.82　无　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
天津建龙钢铁实业有限公司975,144,766人民币普通股975,144,766　　　
芜湖信泽海产业投资合伙企业（有 限合伙）476,135,811人民币普通股476,135,811　　　
青海西矿资产管理有限公司408,523,212人民币普通股408,523,212　　　
青海欣世置业有限公司100,000,000人民币普通股100,000,000　　　
青海省第三建筑工程有限公司100,000,000人民币普通股100,000,000　　　

西宁特殊钢股份有限公司破产企 业财产处置专用账户98,867,024人民币普通股98,867,024
青海信保资产运营有限公司56,257,304人民币普通股56,257,304
赵睿37,344,129人民币普通股37,344,129
北京恒溢永晟企业管理中心（有限 合伙）34,355,930人民币普通股34,355,930
甘肃银行股份有限公司兰州市金 城支行26,809,423人民币普通股26,809,423
上述股东关联关系或一致行动的 说明上述股东中，西矿资产为西矿集团全资子公司，青海欣世置业、青海第三建筑工程为 青海国投全资子公司。此外，西矿资产、芜湖信泽海、青海国投均分别出具承诺，在西宁 特钢重整计划执行完毕之日起5年内，上述公司及其控制的企业不会谋求西宁特钢的第一 大股东或控股股东、实际控制人地位，也不以与西宁特钢其他股东及其关联方、一致行动 人之间签署一致行动协议或达成类似协议、安排等其他任何方式谋求西宁特钢第一大股东 或控股股东、实际控制人地位，且不会协助或促使任何其他方通过任何方式谋求西宁特钢 的控股股东及实际控制人地位。除上述股东外，公司未知其他股东是否存在关联关系和一 致行动人的情况。　　
前10名股东及前10名无限售股东 参与融资融券及转融通业务情况 说明（如有）不使用　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2025年9月30日
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：　　
货币资金196,620,997.25103,493,655.83
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据596,310,670.58507,689,723.01
应收账款198,262,378.42173,633,559.80
应收款项融资52,302,945.225,713,765.17
预付款项203,182,780.40148,428,553.45
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款175,204,423.64175,470,932.64
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,315,887,575.081,308,902,563.49
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产2,074,693.82　
其他流动资产13,111,001.9335,206,560.21
流动资产合计2,752,957,466.342,458,539,313.60
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款7,526,256.89-
长期股权投资5,515,132.935,488,131.21
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产6,815,167.986,986,524.20
固定资产8,640,869,084.608,756,889,214.30
在建工程153,117,849.71198,039,234.92
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产691,201.881,105,922.96
无形资产558,703,713.05575,771,744.33
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉153,992,438.92153,992,438.92
长期待摊费用　　
递延所得税资产9,208,599.2656,680,335.72
其他非流动资产326,850,130.07160,788,169.79
非流动资产合计9,863,289,575.299,915,741,716.35
资产总计12,616,247,041.6312,374,281,029.95
流动负债：　　
短期借款699,530,407.04315,955,780.47
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据132,300,000.00-
应付账款1,178,460,525.50970,363,767.56
预收款项　　
合同负债942,790,855.51560,701,984.36
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬17,270,921.163,914,304.84
应交税费68,075,403.39116,171,984.63
其他应付款208,800,089.39206,268,224.52
其中：应付利息7,936,019.884,851,670.43
应付股利31,991,266.5931,991,266.59
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债737,683,087.17888,407,580.07
其他流动负债545,443,902.90560,623,053.65
流动负债合计4,530,355,192.063,622,406,680.10
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款78,312,500.00106,930,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债174,672.05684,971.06
长期应付款1,751,927,675.601,693,998,753.39
长期应付职工薪酬1,032,934.753,026,734.52
预计负债　　
递延收益427,264,000.71421,647,379.39
递延所得税负债172,800.47276,480.74
其他非流动负债　　
非流动负债合计2,258,884,583.582,226,564,319.10
负债合计6,789,239,775.645,848,970,999.20
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）3,255,114,857.003,255,114,857.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,563,578,863.964,565,609,723.56
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备83,938,432.5671,282,067.02
盈余公积192,877,289.99192,877,289.99
一般风险准备　　
未分配利润-4,072,965,788.32-3,511,045,463.54
归属于母公司所有者权益（或股东权益）4,022,543,655.194,573,838,474.03
合计 少数股东权益1,804,463,610.801,951,471,556.72
所有者权益（或股东权益）合计5,827,007,265.996,525,310,030.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计12,616,247,041.6312,374,281,029.95
公司负责人：杨乃辉 主管会计工作负责人：周泳 会计机构负责人：王宇合并利润表
2025年1—9月
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度2024年前三季度
一、营业总收入（1-9月） 4,327,271,186.87（1-9月） 4,116,509,230.65
其中：营业收入4,327,271,186.874,116,509,230.65
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本4,797,407,916.244,744,279,079.92
其中：营业成本4,411,830,169.534,399,878,120.82
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加53,235,445.2051,319,543.34
销售费用33,594,771.2926,994,856.98
管理费用155,275,026.49137,577,008.29
研发费用25,623,410.0412,488,643.05
财务费用117,849,093.69116,020,907.44
其中：利息费用99,638,109.8680,567,101.88
利息收入360,199.841,299,650.16
加：其他收益18,660,235.8210,485,068.96
投资收益（损失以“-”号填列）-3,371,876.6896,039,233.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益27,001.72-271,832.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,526,613.04-1,412,245.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）-192,410,609.61-55,894,928.18
资产处置收益（损失以“-”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-648,785,592.88-578,552,720.22
加：营业外收入675,360.95332,253.89
减：营业外支出7,630,795.7016,052,130.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-655,741,027.63-594,272,596.36
减：所得税费用53,187,243.07-2,358,798.81
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-708,928,270.70-591,913,797.55
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-708,928,270.70-591,913,797.55
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填-561,920,324.78-402,576,383.58
列） 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-147,007,945.92-189,337,413.97
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额-708,928,270.70-591,913,797.55
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-561,920,324.78-402,576,383.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额-147,007,945.92-189,337,413.97
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.17-0.12
（二）稀释每股收益(元/股)-0.17-0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：杨乃辉 主管会计工作负责人：周泳 会计机构负责人：王宇合并现金流量表
2025年1—9月
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金3,272,036,570.402,770,870,443.39
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金50,364,260.5510,073,662.34
经营活动现金流入小计3,322,400,830.952,780,944,105.73
购买商品、接受劳务支付的现金2,620,189,974.522,363,314,363.97
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金326,334,120.15299,452,812.38
支付的各项税费145,503,281.27149,677,579.96
支付其他与经营活动有关的现金243,663,817.84173,197,168.13
经营活动现金流出小计3,335,691,193.782,985,641,924.44
经营活动产生的现金流量净额-13,290,362.83-204,697,818.71
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额-2,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计-2,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金19,259,951.3221,790,291.89
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计19,259,951.3221,790,291.89
投资活动产生的现金流量净额-19,259,951.32-21,787,691.89
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,109,320.86135,093,793.39
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金609,600,000.0026,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,651,599.5078,196,677.33
筹资活动现金流入小计612,360,920.36239,290,470.72
偿还债务支付的现金358,213,861.0253,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金104,053,661.42101,682,598.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金101,795,561.15307,052,019.67
筹资活动现金流出小计564,063,083.59462,334,617.74
筹资活动产生的现金流量净额48,297,836.77-223,044,147.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额15,747,522.62-449,529,657.62
加：期初现金及现金等价物余额87,263,311.08486,741,422.84
六、期末现金及现金等价物余额103,010,833.7037,211,765.22
公司负责人：杨乃辉 主管会计工作负责人：周泳 会计机构负责人：王宇2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用
特此公告。

西宁特殊钢股份有限公司董事会
2025年10月30日

　 中财网
各版头条