[三季报]工商银行(601398):工商银行2025年第三季度报告
原标题:工商银行:工商银行2025年第三季度报告 二〇二五年第三季度报告 （A股） 中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法 律责任。重要内容提示： 中国工商银行股份有限公司（“本行”）董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行法定代表人廖林、主管财会工作负责人刘珺及财会机构负责人许志胜保证本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 本季度财务报表未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及其子公司（“本集团”）合并数据，以人民币列示。 单位：除特别注明外，为人民币百万元
单位：人民币百万元
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 单位：人民币百万元，百分比除外
二、股东信息 （一）普通股股东数量及持股情况 截至报告期末，本行普通股股东总数为759,583户，无表决权恢复的优先股股东前10名普通股股东持股情况 单位：股
（2）本行无有限售条件股份。 （3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金投资有限责任公司持有中央汇金资产管理有限责任公司100%股权，持有中国证券金融股份有限公司66.70%的股权。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 （4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前10名股东未参与融资融券及转融通业务。 （5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2025年9月30日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障基金理事会、平安资产管理有限责任公司持有本行的H股。 （6）报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会持有本行H股6,663,670,833股，A股和H股共计18,995,316,019股，占本行全部普通股股份比重的5.33%。 （7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至2025年9月30日，该公司受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份合计数（沪股通股票）。 （8）“中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金”是经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”） 2004年11月22日证监基金字[2004]196号文批准募集的证券投资基金，由华夏基金管理有限公司作为基金管理人，中国工商银行作为基金托管人。 （9）“中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金”是经中国证监会2012年3月23日证监许可[2012]392号文批准募集的证券投资基金，由华泰柏瑞基金管理有限公司作为基金管理人，中国工商银行作为基金托管人。 （二）优先股股东数量及持股情况 截至报告期末，本行境内优先股“工行优1”股东数量为29户，境内优先股“工“工行优1”前10名境内优先股股东持股情况 单位：股
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优1”的股份数量占“工行优1”的股份总数（即4.5亿股）的比例。 “工行优2”前10名境内优先股股东持股情况 单位：股
（2）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；上海光大证券资产管理有限公司和光大永明资产管理股份有限公司具有关联关系。上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优2”的股份数量占“工行优2”的股份总数（即7.0亿股）的比例。 三、其他提醒事项 （一）季度经营简要分析 截至报告期末，本集团的主要经营情况如下： 2025年前三季度，实现净利润2,718.82亿元，同比增长0.52%。年化平均总资产回报率0.71%，年化加权平均净资产收益率9.30%，分别下降0.07和0.47个百分点。 营业收入6,400.28亿元，同比增长2.17%。利息净收入4,734.16亿元，下降0.70%。 年化净利息收益率1.28%，下降15个基点。非利息收入1,666.12亿元，增长11.30%，其中手续费及佣金净收入908.68亿元，增长0.60%。业务及管理费1,615.92亿元，增长2.97%。成本收入比25.25%。计提各类资产减值损失1,270.93亿元，下降1.69%，其中，贷款减值损失1,374.73亿元，增长12.00%。 528,134.21 39,916.75 8.18% 报告期末，总资产 亿元，比上年末增加 亿元，增长 。 客户贷款及垫款总额（不含应计利息）304,519.29亿元，增加20,797.00亿元，增长7.33%，其中，境内分行人民币贷款增加20,430.57亿元，增长7.65%。从结构上看，公司类贷款188,728.14亿元，个人贷款91,015.53亿元，票据贴现24,775.62亿元。投资164,650.39亿元，增加23,114.63亿元，增长16.33%。 总负债486,196.38亿元，比上年末增加37,851.58亿元，增长8.44%。客户存款373,078.24 24,708.51 7.09% 225,031.49 亿元，增加 亿元，增长 。从结构上看，定期存款 亿元，活期存款140,489.97亿元，其他存款2,586.69亿元，应计利息4,970.09亿元。 按照贷款质量五级分类，不良贷款余额4,048.38亿元，比上年末增加253.80亿元，不良贷款率1.33%，下降0.01个百分点。拨备覆盖率217.21%，上升2.30个百分点。 核心一级资本充足率13.57%，一级资本充足率14.80%，资本充足率18.85%，均满足监管要求。 （二）重要事项进展情况 ? 二级资本工具发行及赎回情况 本行于2025年7月在全国银行间债券市场公开发行规模为500亿元人民币的二级资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，全部用于补充本行二级资本。 2025年9月，本行于2015年9月在境外发行的20亿美元二级资本债券到期。 2025年9月，本行赎回2020年9月在境内发行的600亿元人民币二级资本债券。 ? 总损失吸收能力非资本债务工具发行情况 本行于2025年10月在全国银行间债券市场公开发行规模为100亿元人民币的总损失吸收能力非资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，全部用于补充本行总损失吸收能力。 ? 优先股赎回情况 本行于2020年在境外发行了29亿美元境外优先股。2025年4月29日，本行董事会审议通过了《关于行使29亿美元境外优先股赎回权的议案》。2025年7月23日，本行收到国家金融监督管理总局的复函，其对本行赎回境外29亿美元优先股无异议。2025年9月23日（“赎回日”），根据境外美元优先股条款和条件以及国家金融监督管理总局的复函，本行以境外美元优先股每股赎回价格（即每股境外美元优先股的清算优先金额（定义见条款和条件）加上自前一付息日（含该日）起至赎回日（不含该日）为止的期间内的已宣派但未支付的股息总额），赎回上述全部境外美元优先股。在赎回日赎回及注销上述境外美元优先股后，本行在境外没有已发行的美元优先股。 请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。 （三）本报告期内现金分红政策的执行情况 经2025年6月27日举行的2024年度股东年会批准，本行已向截至2025年7月11日收市后登记在册的普通股股东派发2024年末期普通股现金股息，每10股派发股息人民币1.646元（含税），共计分派股息约人民币586.64亿元。派发2024年全年现金股息合计每10股人民币3.080元（含税），总派息额约人民币1,097.73亿元。此外，本行董事会建议派发2025年中期普通股现金股息，每10股派发人民币1.414元（含税），该分配方案将提请股东会批准。 本行于2025年8月29日召开的董事会会议审议通过了“工行优2”和境外美元优先股股息分配的实施事宜，于2025年9月24日派发“工行优2”股息，票面股息率3.02%（含税为3.02%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币21.14亿元；于2025年9月23日派发境外美元优先股股息，股息率3.58%（不含税为3.58%，即为境外美元优先股股东实际取得的股息率），派发美元优先股股息约1.1536亿美元，其中支付给优先股股东1.0382亿美元，代扣代缴所得税约0.1154亿美元。 本行于2025年10月30日召开的董事会会议审议通过了“工行优1”股息分配的实施事宜，拟于2025年11月24日派发“工行优1”股息，票面股息率4.58%（含税为4.58%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币20.61亿元。 四、按中国会计准则编制的季度财务报表 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表–按中国会计准则编制 2025年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 资产 现金及存放中央银行款项 3,432,067 3,322,911 存放同业及其他金融机构款项 487,443 480,765 贵金属 385,430 208,242 拆出资金 728,959 739,111 衍生金融资产 120,499 222,361 买入返售款项 660,752 1,210,217 客户贷款及垫款 29,634,937 27,613,781 金融投资 16,465,039 14,153,576 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 989,090 1,010,439 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 3,944,348 3,291,152 以摊余成本计量的金融投资 11,531,601 9,851,985 长期股权投资 77,869 73,357 固定资产 277,704 279,394 在建工程 18,761 21,117 递延所得税资产 110,281 90,047 其他资产 413,680 406,867 资产总计 52,813,421 48,821,746 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表–按中国会计准则编制（续） 2025年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 负债 向中央银行借款 161,864 169,622 同业及其他金融机构存放款项 4,455,411 4,020,537 拆入资金 576,822 570,428 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 119,055 76,056 衍生金融负债 126,422 197,795 卖出回购款项 2,167,641 1,523,555 存款证 461,057 445,419 客户存款 37,307,824 34,836,973 应付职工薪酬 49,366 52,553 应交税费 49,071 47,854 已发行债务证券 2,354,508 2,028,722 递延所得税负债 7,242 4,278 其他负债 783,355 860,688 负债合计 48,619,638 44,834,480 股东权益 股本 356,407 356,407 其他权益工具 344,657 324,344 优先股 114,927 134,614 永续债 229,730 189,730 资本公积 146,946 148,128 其他综合收益 24,168 47,695 盈余公积 464,769 464,365 一般准备 615,274 614,816 未分配利润 2,216,206 2,014,086 归属于母公司股东的权益 4,168,427 3,969,841 少数股东权益 25,356 17,425 股东权益合计 4,193,783 3,987,266 负债及股东权益总计 52,813,421 48,821,746 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2025年 2024年 2024年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 利息净收入 159,840 473,416 162,782 476,732 利息收入 331,513 1,005,116 353,426 1,074,479 利息支出 (171,673) (531,700) (190,644) (597,747) 手续费及佣金净收入 23,848 90,868 22,918 90,323 手续费及佣金收入 27,322 101,484 26,720 103,093 手续费及佣金支出 (3,474) (10,616) (3,802) (12,770) 投资收益 15,730 48,615 9,451 31,086 其中：对联营及合营企业的 投资收益 1,472 4,497 1,210 3,672 公允价值变动净收益 5,160 4,172 3,436 11,835 汇兑及汇率产品净收益/(损失) 822 324 851 (4,692) 其他业务收入 7,536 22,633 6,485 21,138 营业收入 212,936 640,028 205,923 626,422 税金及附加 (2,272) (7,471) (2,276) (7,826) 业务及管理费 (58,670) (161,592) (57,473) (156,926) 信用减值损失 (22,133) (126,140) (27,136) (128,945) 其他资产减值损失 (431) (953) (77) (337) 其他业务成本 (9,826) (25,362) (7,886) (24,897) 营业支出 (93,332) (321,518) (94,848) (318,931) 营业利润 119,604 318,510 111,075 307,491 加：营业外收入 248 799 281 1,254 减：营业外支出 (197) (646) (138) (343) 税前利润 119,655 318,663 111,218 308,402 减：所得税费用 (16,576) (46,781) (12,039) (37,927) 净利润 103,079 271,882 99,179 270,475 净利润归属于： 母公司股东 101,805 269,908 98,558 269,025 少数股东 1,274 1,974 621 1,450 103,079 271,882 99,179 270,475 中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2025年 2024年 2024年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 本期净利润 103,079 271,882 99,179 270,475 其他综合收益的税后净额 (一)归属于母公司股东的其他 综合收益的税后净额 (22,533) (23,181) (2,852) 26,208 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益 (187) 830 595 1,569 (1)指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的 权益工具投资公允价值 变动 (196) 838 574 1,476 (2)权益法下不能转损益的 其他综合收益 9 (9) 23 72 (3)其他 - 1 (2) 21 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益 (22,346) (24,011) (3,447) 24,639 (1)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资公允价值变动 (23,875) (23,088) 3,686 26,848 (2)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资信用损失准备 (122) (244) (1,285) 38 (3)现金流量套期储备 (536) 1,149 410 (81) (4)权益法下可转损益的 其他综合收益 (351) (384) (486) (912) (5)外币财务报表折算差额 (1,456) (3,004) (5,950) 3,224 (6)其他 3,994 1,560 178 (4,478) (二)归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 (75) (1,135) (401) (712) 本期其他综合收益小计 (22,608) (24,316) (3,253) 25,496 本期综合收益总额 80,471 247,566 95,926 295,971 本期综合收益总额归属于： 母公司股东 79,272 246,727 95,706 295,233 少数股东 1,199 839 220 738 80,471 247,566 95,926 295,971 每股收益 基本每股收益(人民币元) 0.27 0.73 0.25 0.72 稀释每股收益(人民币元) 0.27 0.73 0.25 0.72 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 2,578,493 1,108,167 存放中央银行款项净额 - 24,274 同业及其他金融机构存放款项净额 448,148 992,433 存放同业及其他金融机构款项净额 46,717 26,138 拆入资金净额 18,675 19,764 拆出资金净额 124,009 247,677 买入返售款项净额 89,170 92,154 卖出回购款项净额 655,389 516,932 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 - 14,312 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 41,737 11,690 存款证净额 24,825 27,202 收取的利息、手续费及佣金的现金 855,562 949,847 处置抵债资产收到的现金 129 218 收到的其他与经营活动有关的现金 112,855 147,028 经营活动现金流入小计 4,995,709 4,177,836 客户贷款及垫款净额 (2,190,172) (2,077,370) 存放中央银行款项净额 (59,196) - 向中央银行借款净额 (7,752) (36,813) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 (14,271) - 支付的利息、手续费及佣金的现金 (585,022) (555,634) 支付给职工以及为职工支付的现金 (106,989) (104,113) 支付的各项税费 (111,133) (129,816) 支付的其他与经营活动有关的现金 (371,967) (196,842) 经营活动现金流出小计 (3,446,502) (3,100,588) 经营活动产生的现金流量净额 1,549,207 1,077,248 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,035,220 3,237,036 取得投资收益收到的现金 325,244 293,538 处置联营及合营企业所收到的现金 183 1,064 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 (不含抵债资产)收回的现金 9,730 13,706 收到其他与投资活动有关的现金 121 - 投资活动现金流入小计 4,370,498 3,545,344 投资支付的现金 (6,319,518) (4,643,224) 投资联营及合营企业所支付的现金 (2,172) (1,000) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (19,149) (25,765) 增加在建工程所支付的现金 (7,966) (4,636) 投资活动现金流出小计 (6,348,805) (4,674,625) 投资活动产生的现金流量净额 (1,978,307) (1,129,281) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行其他权益工具收到的现金 47,000 50,872 发行债务证券所收到的现金 2,245,725 1,502,253 筹资活动现金流入小计 2,292,725 1,553,125 支付债务证券利息 (41,820) (37,737) 偿还债务证券所支付的现金 (1,917,611) (968,686) 赎回其他权益工具支付的现金 (20,822) (80,000) 分配普通股股利所支付的现金 (109,773) (109,203) 支付给其他权益工具持有者的股利或利息 (8,662) (11,808) 支付给少数股东的股利 (219) (116) 支付其他与筹资活动有关的现金 (3,724) (5,605) 筹资活动现金流出小计 (2,102,631) (1,213,155) 筹资活动产生的现金流量净额 190,094 339,970 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (7,088) (9,157) 五、现金及现金等价物净变动额 (246,094) 278,780 加：期初现金及现金等价物余额 2,290,404 2,755,732 六、期末现金及现金等价物余额 2,044,310 3,034,512 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 补充资料 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 271,882 270,475 信用减值损失 126,140 128,945 其他资产减值损失 953 337 折旧 20,652 20,690 资产摊销 4,391 4,185 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及 处置净收益 (653) (1,007) 投资收益 (41,181) (23,424) 金融投资利息收入 (288,634) (270,422) 公允价值变动净收益 (4,172) (11,835) 未实现汇兑收益 (28,502) (36,071) 已减值贷款利息收入 (1,278) (1,522) 递延税款 (9,612) (1,688) 发行债务证券利息支出 45,501 37,343 经营性应收项目的增加 (2,160,446) (1,746,538) 经营性应付项目的增加 3,614,166 2,707,780 经营活动产生的现金流量净额 1,549,207 1,077,248 2. 现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 67,749 72,092 减：现金期初余额 (72,069) (66,699) 加：现金等价物的期末余额 1,976,561 2,962,420 减：现金等价物的期初余额 (2,218,335) (2,689,033) 现金及现金等价物净变动额 (246,094) 278,780 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制 2025年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 资产 现金及存放中央银行款项 3,353,100 3,231,078 存放同业及其他金融机构款项 398,496 370,124 贵金属 332,495 172,144 拆出资金 913,168 898,709 衍生金融资产 75,773 193,367 买入返售款项 597,087 1,148,203 客户贷款及垫款 28,799,253 26,789,370 金融投资 15,401,410 13,184,522 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 607,085 693,738 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 3,526,488 2,875,432 以摊余成本计量的金融投资 11,267,837 9,615,352 长期股权投资 212,326 193,542 固定资产 108,056 111,185 在建工程 4,507 6,367 递延所得税资产 104,823 84,466 其他资产 385,819 329,645 资产总计 50,686,313 46,712,722 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制（续） 2025年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 负债 向中央银行借款 161,864 169,622 同业及其他金融机构存放款项 4,675,100 4,248,853 拆入资金 469,973 462,749 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 100,549 62,195 衍生金融负债 87,099 169,959 卖出回购款项 2,129,053 1,473,959 存款证 453,374 428,929 客户存款 35,921,816 33,425,710 应付职工薪酬 43,854 47,207 应交税费 46,282 45,799 已发行债务证券 2,286,160 1,936,857 其他负债 352,959 467,666 负债合计 46,728,083 42,939,505 股东权益 股本 356,407 356,407 其他权益工具 344,657 324,344 优先股 114,927 134,614 永续债 229,730 189,730 资本公积 151,594 152,879 其他综合收益 20,140 40,142 盈余公积 454,702 454,558 一般准备 596,812 596,800 未分配利润 2,033,918 1,848,087 股东权益合计 3,958,230 3,773,217 负债及股东权益总计 50,686,313 46,712,722 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 公司利润表–按中国会计准则编制 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2025年 2024年 2024年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 利息净收入 153,734 456,055 156,636 454,592 利息收入 313,174 946,780 334,051 1,008,235 利息支出 (159,440) (490,725) (177,415) (553,643) 手续费及佣金净收入 21,310 82,850 20,730 83,597 手续费及佣金收入 23,980 91,460 24,044 94,616 手续费及佣金支出 (2,670) (8,610) (3,314) (11,019) 投资收益 9,270 34,605 7,019 23,087 其中：对联营及合营企业的 投资收益 999 2,896 943 2,686 公允价值变动净(损失)/收益 (186) (4,627) (356) 2,123 汇兑及汇率产品净收益/(损失) 359 (520) 1,699 (1,942) 其他业务收入 339 1,215 398 1,466 营业收入 184,826 569,578 186,126 562,923 税金及附加 (1,902) (6,326) (1,951) (6,422) 业务及管理费 (53,733) (146,042) (53,216) (143,245) 信用减值损失 (19,198) (119,793) (26,056) (126,358) 其他资产减值损失 (8) (521) - (7) 其他业务成本 (1,752) (4,916) (1,238) (4,812) 营业支出 (76,593) (277,598) (82,461) (280,844) 营业利润 108,233 291,980 103,665 282,079 加：营业外收入 285 896 324 1,185 减：营业外支出 (177) (573) (117) (304) 税前利润 108,341 292,303 103,872 282,960 减：所得税费用 (13,843) (39,047) (10,233) (31,511) 净利润 94,498 253,256 93,639 251,449 中国工商银行股份有限公司 公司利润表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2025年 2024年 2024年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 本期净利润 94,498 253,256 93,639 251,449 其他综合收益的税后净额： 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益： (200) (1,137) (204) 201 (1)指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收 益的权益工具投资公允 价值变动 (200) (1,105) (204) 186 (2)权益法下不能转损益的 其他综合收益 - (32) - 15 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益： (21,188) (18,862) (474) 22,058 (1)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 债务工具投资公允 价值变动 (20,241) (20,497) 1,803 22,325 (2)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 债务工具投资信用 损失准备 (2) (127) (1,284) 22 (3)现金流量套期储备 (449) 1,237 299 (147) (4)权益法下可转损益的 其他综合收益 (372) (386) (518) (926) (5)外币财务报表折算差额 (139) 850 (861) 751 (6)其他 15 61 87 33 本期其他综合收益小计 (21,388) (19,999) (678) 22,259 本期综合收益总额 73,110 233,257 92,961 273,708 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 2,580,586 1,053,774 存放中央银行款项净额 - 33,620 同业及其他金融机构存放款项净额 438,462 997,216 拆入资金净额 14,079 - 拆出资金净额 59,739 174,104 买入返售款项净额 92,876 71,756 卖出回购款项净额 662,134 472,786 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 5,253 14,599 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 38,390 9,035 存款证净额 32,465 35,773 收取的利息、手续费及佣金的现金 808,128 897,456 处置抵债资产收到的现金 24 40 收到的其他与经营活动有关的现金 71,704 117,901 经营活动现金流入小计 4,803,840 3,878,060 客户贷款及垫款净额 (2,164,000) (2,068,699) 存放同业及其他金融机构款项净额 (83,656) (87,621) 存放中央银行款项净额 (64,259) - 向中央银行借款净额 (7,752) (37,280) 拆入资金净额 - (12,612) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (542,226) (516,709) 支付给职工以及为职工支付的现金 (96,479) (95,364) 支付的各项税费 (102,995) (121,046) 支付的其他与经营活动有关的现金 (358,459) (179,011) 经营活动现金流出小计 (3,419,826) (3,118,342) 经营活动产生的现金流量净额 1,384,014 759,718 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,439,781 2,767,913 取得投资收益收到的现金 299,723 262,176 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 (不含抵债资产)收回的现金 2,042 1,858 投资活动现金流入小计 3,741,546 3,031,947 投资支付的现金 (5,707,419) (4,134,254) 投资联营及合营企业所支付的现金 (2,000) (1,000) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (5,703) (4,727) 增加在建工程所支付的现金 (1,370) (1,324) 投资活动现金流出小计 (5,716,492) (4,141,305) 投资活动产生的现金流量净额 (1,974,946) (1,109,358) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行其他权益工具收到的现金 40,000 50,000 发行债务证券所收到的现金 2,246,476 1,479,150 筹资活动现金流入小计 2,286,476 1,529,150 支付债务证券利息 (39,675) (34,601) 偿还债务证券所支付的现金 (1,883,129) (922,687) 赎回其他权益工具支付的现金 (20,822) (80,000) 分配普通股股利所支付的现金 (109,773) (109,203) 支付给其他权益工具持有者的 股利或利息 (8,608) (11,808) 支付其他与筹资活动有关的现金 (1,965) (2,355) 筹资活动现金流出小计 (2,063,972) (1,160,654) 筹资活动产生的现金流量净额 222,504 368,496 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (12,684) (7,779) 五、现金及现金等价物净变动额 (381,112) 11,077 加：期初现金及现金等价物余额 2,110,206 2,610,069 六、期末现金及现金等价物余额 1,729,094 2,621,146 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2025年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2025年 2024年 补充资料 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 253,256 251,449 信用减值损失 119,793 126,358 其他资产减值损失 521 7 折旧 13,885 14,437 资产摊销 3,892 3,765 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及 处置净收益 (649) (1,005) 投资收益 (28,570) (20,016) 金融投资利息收入 (270,606) (249,693) 公允价值变动净损失/(收益) 4,627 (2,123) 未实现汇兑收益 (34,271) (29,785) 已减值贷款利息收入 (1,278) (1,522) 递延税款 (12,661) (4,495) 发行债务证券利息支出 43,667 34,402 经营性应收项目的增加 (2,356,782) (2,195,613) 经营性应付项目的增加 3,649,190 2,833,552 经营活动产生的现金流量净额 1,384,014 759,718 2. 现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 63,095 65,147 减：现金期初余额 (65,506) (61,987) 加：现金等价物的期末余额 1,665,999 2,555,999 减：现金等价物的期初余额 (2,044,700) (2,548,082) 现金及现金等价物净变动额 (381,112) 11,077 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜五、发布季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。 中国工商银行股份有限公司董事会 2025年10月30日 附录：中国工商银行股份有限公司2025年第三季度第三支柱信息 2023 4 以下信息根据国家金融监督管理总局令 年第 号《商业银行资本管理办法》编制并披露。 （一）KM1：监管并表关键审慎监管指标 单位：人民币百万元，百分比除外
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