[三季报]工商银行(601398):工商银行H股公告——2025年第三季度报告
原标题:工商银行:工商银行H股公告——2025年第三季度报告 INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） 股份代號：1398 中國工商銀行股份有限公司 二?二五年第三季度報告 中國工商銀行股份有限公司（「本行」）董事會宣佈本行及其子公司（「本集團」）截至2025年9月30日止第三季度的業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香法例第571章）第XIVA部及《香聯合交易所有限公司證券上市規則》第13.09條的要求而作出。 重要內容提示： 本行董事會及董事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 本行法定代表人廖林、主管財會工作負責人劉珺及財會機構負責人許志勝保證本季度報告中財務信息的真實、準確、完整。 本季度財務報表未經審計。 （一） 主要會計數據和財務指標 本季度報告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本集團合併數據，以人民幣列示。 單位：除特別註明外，為人民幣百萬元
單位：人民幣百萬元，百分比除外
截至報告期末，本行普通股股東總數為759,583戶，無表決權?復的優先股股東及持有特別表決權股份的股東。其中H股股東101,676戶，A股股東657,907戶。 前10名普通股股東持股情況 單位：股
(2) 本行無有限售條件股份。 (3) 香中央結算（代理人）有限公司是香中央結算有限公司的全資子公司。中央匯金投資有限責任公司持有中央匯金資產管理有限責任公司100%股權，持有中國證券金融股份有限公司66.70%的股權。除此之外，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。 (4) 除香中央結算（代理人）有限公司情況未知外，本行前10名股東未參與融資融券及轉融通業日，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資持有的H股股份合計數，期末持股數量中含全國社會保障基金理事會、平安資產管理有限責任公司持有本行的H股。 (6) 報告期末，根據全國社會保障基金理事會向本行提供的資料，全國社會保障基金理事會持有本行H股6,663,670,833股，A股和H股共計18,995,316,019股，佔本行全部普通股股份比重的5.33%。 (7) 香中央結算有限公司期末持股數量是該公司以名義持有人身份，代表截至2025年9月30日，該公司受香及海外投資指定並代表其持有的A股股份合計數（滬股通股票）。 (8) 「中國工商銀行－上證50交易型開放式指數證券投資基金」是經中國證券監督管理委員會（「中國證監會」）2004年11月22日證監基金字[2004]196號文批准募集的證券投資基金，由華夏基金管理有限公司作為基金管理人，中國工商銀行作為基金託管人。 (9) 「中國工商銀行股份有限公司－華泰柏瑞滬深300交易型開放式指數證券投資基金」是經中國證監會2012年3月23日證監許可[2012]392號文批准募集的證券投資基金，由華泰柏瑞基金管理有限公司作為基金管理人，中國工商銀行作為基金託管人。 （二） 優先股股東數量及持股情況 截至報告期末，本行境內優先股「工行優1」股東數量為29戶，境內優先股「工行優2」股東數量為38戶。 「工行優1」前10名境內優先股股東持股情況 單位：股
(2) 中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；「中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L－CT001滬」由中國人壽保險股份有限公司管理；中國平安人壽保險股份有限公司、中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 (3) 「持股比例」指優先股股東持有「工行優1」的股份數量佔「工行優1」的股份總數（即4.5億股）的比例。 單位：股
(2) 「中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L－CT001滬」由中國人壽保險股份有限公司管理；上海光大證券資產管理有限公司和光大永明資產管理股份有限公司具有關聯關係。上海煙草集團有限責任公司、中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 (3) 「持股比例」指優先股股東持有「工行優2」的股份數量佔「工行優2」的股份總數（即7.0億股）的比（一） 季度經?簡要分析 截至報告期末，本集團的主要經?情況如下： 2025年前三季度，實現淨利潤2,718.82億元，同比增長0.52%。年化平均總資產回報率0.71%，年化加權平均權益回報率9.30%，分別下降0.07和0.47個百分點。 ?業收入6,109.68億元，同比增長1.98%。利息淨收入4,734.16億元，下降0.70%。 年化淨利息收益率1.28%，下降15個基點。非利息收入1,375.52億元，增長12.40%，其中手續費及佣金淨收入908.68億元，增長0.60%。?業費用（不含稅金及附加）1,622.38億元，增長3.16%。成本收入比26.55%。計提各類資產減值損失1,270.93億元，下降1.69%，其中，貸款減值損失1,374.73億元，增長12.00%。 報告期末，總資產528,134.21億元，比上年末增加39,916.75億元，增長8.18%。 客戶貸款及墊款總額（不含應計利息）304,519.29億元，增加20,797.00億元，增長7.33%，其中，境內分行人民幣貸款增加20,430.57億元，增長7.65%。從結構上看，公司類貸款188,728.14億元，個人貸款91,015.53億元，票據貼現24,775.62億元。投資164,650.39億元，增加23,114.63億元，增長16.33%。 總負債486,196.38億元，比上年末增加37,851.58億元，增長8.44%。客戶存款373,078.24億元，增加24,708.51億元，增長7.09%。從結構上看，定期存款225,031.49億元，活期存款140,489.97億元，其他存款2,586.69億元，應計利息4,970.09億元。 股東權益合計41,937.83億元，比上年末增加2,065.17億元，增長5.18%。 按照貸款質量五級分類，不良貸款餘額4,048.38億元，比上年末增加253.80億元，不良貸款率1.33%，下降0.01個百分點。撥備覆蓋率217.21%，上升2.30個百分點。 核心一級資本充足率13.57%，一級資本充足率14.80%，資本充足率18.85%，均滿足監管要求。 （二） 重要事項進展情況 ? 二級資本工具發行及贖回情況 本行於2025年7月在全國銀行間債券市場公開發行規模為500億元人民幣的二級資本債券。募集資金依據適用法律和監管部門的批准，全部用於補充本行二級資本。 2025年9月，本行於2015年9月在境外發行的20億美元二級資本債券到期。 本行於2025年10月在全國銀行間債券市場公開發行規模為100億元人民幣的總損失吸收能力非資本債券。募集資金依據適用法律和監管部門的批准，全部用於補充本行總損失吸收能力。 ? 優先股贖回情況 本行於2020年在境外發行了29億美元境外優先股。2025年4月29日，本行董事會審議通過了《關於行使29億美元境外優先股贖回權的議案》。2025年7月23日，本行收到國家金融監督管理總局的覆函，其對本行贖回境外29億美元優先股無異議。2025年9月23日（「贖回日」），根據境外美元優先股條款和條件以及國家金融監督管理總局的覆函，本行以境外美元優先股每股贖回價格（即每股境外美元優先股的清算優先金額（定義見條款和條件）加上自前一付息日（含該日）至贖回日（不含該日）為止的期間內的已宣派但未支付的股息總額），贖回上述全部境外美元優先股。在贖回日贖回及註銷上述境外美元優先股後，本行在境外沒有已發行的美元優先股。 請參見本行於上海證券交易所網站、香交易所「披露易」網站及本行網站發佈的公告。 （三） 本報告期內現金分紅政策的執行情況 經2025年6月27日舉行的2024年度股東年會批准，本行已向截至2025年7月11日收市後登記在冊的普通股股東派發2024年末期普通股現金股息，每10股派發股息人民幣1.646元（含稅），共計分派股息約人民幣586.64億元。派發2024年全年現金股息合計每10股人民幣3.080元（含稅），總派息額約人民幣1,097.73億元。此外，本行董事會建議派發2025年中期普通股現金股息，每10股派發人民幣1.414元（含稅），該分配方案將提請股東會批准。 本行於2025年8月29日召開的董事會會議審議通過了「工行優2」和境外美元優先股股息分配的實施事宜，於2025年9月24日派發「工行優2」股息，票面股息率3.02%（含稅為3.02%，境內優先股股東所獲得股息收入的應付稅項由境內優先股股東根據相關法律法規承擔），派息總額為人民幣21.14億元；於2025年9月23日派發境外美元優先股股息，股息率3.58%（不含稅為3.58%，即為境外美元優先股股東實際取得的股息率），派發美元優先股股息約1.1536億美元，其中支付給優先股股東1.0382億美元，代扣代繳所得稅約0.1154億美元。 本行於2025年10月30日召開的董事會會議審議通過了「工行優1」股息分配的實施事宜，擬於2025年11月24日派發「工行優1」股息，票面股息率4.58%（含稅為4.58%，境內優先股股東所獲得股息收入的應付稅項由境內優先股股東根據相關法律法規承擔），派息總額為人民幣20.61億元。 中國工商銀行股份有限公司 合併利潤表－按國際財務報告準則編製 截至2025年9月30日止九個月期間 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2025年 2024年 2024年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 （未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計） 利息收入 331,513 1,005,116 353,426 1,074,479 利息支出 (171,673) (531,700) (190,644) (597,747) 利息淨收入 159,840 473,416 162,782 476,732 手續費及佣金收入 27,322 101,484 26,720 103,093 手續費及佣金支出 (3,474) (10,616) (3,802) (12,770) 手續費及佣金淨收入 23,848 90,868 22,918 90,323 交易淨收入 7,962 15,575 5,556 15,168 金融投資淨收益 9,835 28,129 5,058 19,802 其他?業淨收入╱（支出） 401 2,980 794 (2,918) ?業收入 201,886 610,968 197,108 599,107 ?業費用 (61,139) (169,709) (59,887) (165,095) 信用減值損失 (22,133) (126,140) (27,136) (128,945) 其他資產減值損失 (431) (953) (77) (337) ?業利潤 118,183 314,166 110,008 304,730 分佔聯?及合?企業收益 1,472 4,497 1,210 3,672 稅前利潤 119,655 318,663 111,218 308,402 所得稅費用 (16,576) (46,781) (12,039) (37,927) 淨利潤 103,079 271,882 99,179 270,475 合併利潤表－按國際財務報告準則編製（續） 截至2025年9月30日止九個月期間 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2025年 2024年 2024年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 （未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計） 淨利潤歸屬於： 母公司股東 101,805 269,908 98,558 269,025 非控制性權益 1,274 1,974 621 1,450 淨利潤 103,079 271,882 99,179 270,475 每股收益 －基本（人民幣元） 0.27 0.73 0.25 0.72 －稀釋（人民幣元） 0.27 0.73 0.25 0.72 合併綜合收益表－按國際財務報告準則編製 截至2025年9月30日止九個月期間 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2025年 2024年 2024年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 （未經審計） （未經審計） （未經審計） （未經審計） 本期淨利潤 103,079 271,882 99,179 270,475 其他綜合收益的稅後淨額： (a) 以後不能重分類進損益的其他綜合收益： (i) 指 定為以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的權益工具投資公允 價值變動 (553) 1,096 365 1,879 (ii) 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 9 (9) 23 72 (iii) 其他 – 1 (2) 24 (b) 以後將重分類進損益的其他綜合收益： (i) 以 公允價值計量且其變動計入其他綜合 收益的債務工具投資公允價值變動 (26,184) (25,155) 4,038 28,946(ii) 以 公允價值計量且其變動計入其他綜合 收益的債務工具投資信用損失準備 (58) (177) (1,268) 53 (iii) 現金流量套期儲備 (561) 1,187 437 (79) (iv) 權益法下可轉損益的其他綜合收益 (351) (384) (486) (912) (v) 外幣財務報表折算差額 (1,488) (3,243) (6,218) 3,114 (vi) 其他 6,578 2,368 (142) (7,601) 本期其他綜合收益小計 (22,608) (24,316) (3,253) 25,496 本期綜合收益總額 80,471 247,566 95,926 295,971 本期綜合收益總額歸屬於： 母公司股東 79,272 246,727 95,706 295,233 非控制性權益 1,199 839 220 738 合併財務狀況表－按國際財務報告準則編製 2025年9月30日 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2024年 9月30日 12月31日 （未經審計） （經審計） 資產 現金及存放中央銀行款項 3,432,067 3,322,911 存放和拆放同業及其他金融機構款項 1,216,402 1,219,876 衍生金融資產 120,499 222,361 買入返售款項 660,752 1,210,217 客戶貸款及墊款 29,634,937 27,613,781 金融投資 16,465,039 14,153,576 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融投資 989,090 1,010,439 以公允價值計量且其變動 計入其他綜合收益的金融投資 3,944,348 3,291,152 以攤餘成本計量的金融投資 11,531,601 9,851,985 對聯?及合?企業的投資 77,869 73,357 物業和設備 298,066 302,387 遞延所得稅資產 110,281 90,047 其他資產 797,509 613,233 資產總計 52,813,421 48,821,746 合併財務狀況表－按國際財務報告準則編製（續） 2025年9月30日 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2024年 9月30日 12月31日 （未經審計） （經審計） 負債 向中央銀行借款 161,864 169,622 同業及其他金融機構存放和拆入款項 5,032,233 4,590,965 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融負債 119,055 76,056 衍生金融負債 126,422 197,795 賣出回購款項 2,167,641 1,523,555 存款證 461,057 445,419 客戶存款 37,307,824 34,836,973 應交所得稅 34,211 31,880 已發行債務證券 2,354,508 2,028,722 遞延所得稅負債 7,242 4,278 其他負債 847,581 929,215 負債合計 48,619,638 44,834,480 股東權益 歸屬於母公司股東的權益 股本 356,407 356,407 其他權益工具 344,657 324,344 優先股 114,927 134,614 永續債 229,730 189,730 儲備 1,251,157 1,275,004 未分配利潤 2,216,206 2,014,086 4,168,427 3,969,841 非控制性權益 25,356 17,425 股東權益合計 4,193,783 3,987,266 合併現金流量表－按國際財務報告準則編製 截至2025年9月30日止九個月期間 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 （未經審計） （未經審計） 經?活動產生的現金流量 稅前利潤 318,663 308,402 調整： 分佔聯?及合?企業收益 (4,497) (3,672) 折舊 20,652 21,262 攤銷 3,845 3,613 信用減值損失 126,140 128,945 其他資產減值損失 953 337 未實現匯兌收益 (28,502) (36,071) 發行債務證券利息支出 45,501 37,343 已減值貸款利息收入 (1,278) (1,522) 金融投資淨收益 (33,854) (17,228) 金融投資利息收入 (288,634) (270,422) 公允價值變動淨收益 (4,172) (11,835) 物業和設備及其他資產（不含抵債資產） 盤盈及處置淨收益 (653) (1,007) 股利收入 (2,830) (2,524) 151,334 155,621 合併現金流量表－按國際財務報告準則編製（續） 截至2025年9月30日止九個月期間 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 （未經審計） （未經審計） 經?活動產生的現金流量（續） 經?資產的淨（增加）╱減少： 存放中央銀行款項 (59,196) 24,274 存放和拆放同業及其他金融機構款項 170,726 273,815 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產 (14,271) 14,312 買入返售款項 89,170 92,154 客戶貸款及墊款 (2,190,172) (2,077,370) 其他資產 (156,703) (73,723) (2,160,446) (1,746,538) 經?負債的淨增加╱（減少）： 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融負債 41,737 11,690 向中央銀行借款 (7,752) (36,813) 同業及其他金融機構存放和拆入款項 466,823 1,012,197 賣出回購款項 655,389 516,932 存款證 24,825 27,202 客戶存款 2,578,493 1,108,167 其他負債 (147,131) 97,228 3,612,384 2,736,603 所得稅前經?活動產生的現金流量淨額 1,603,272 1,145,686 支付的所得稅 (54,065) (68,438) 經?活動產生的現金流量淨額 1,549,207 1,077,248 合併現金流量表－按國際財務報告準則編製（續） 截至2025年9月30日止九個月期間 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 2025年 2024年 1至9月 1至9月 （未經審計） （未經審計） 投資活動產生的現金流量 購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (27,115) (30,401) 處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產） 所收到的現金 9,730 13,706 金融投資所支付的現金 (6,319,518) (4,643,224) 出售及贖回金融投資所收到的現金 4,035,220 3,237,036 投資聯?及合?企業所支付的現金 (2,172) (1,000) 處置聯?及合?企業所收到的現金 183 1,064 取得投資收益收到的現金 325,244 293,538 取得其他與投資活動有關的現金 121 – 投資活動產生的現金流量淨額 (1,978,307) (1,129,281) 籌資活動產生的現金流量 發行其他權益工具收到的現金 47,000 50,872 發行債務證券所收到的現金 2,245,725 1,502,253 支付債務證券利息 (41,820) (37,737) 償還債務證券所支付的現金 (1,917,611) (968,686) 贖回其他權益工具支付的現金 (20,822) (80,000) 分配普通股股利所支付的現金 (109,773) (109,203) 支付給其他權益工具持有的股利或利息 (8,662) (11,808) 支付給非控制性股東的股利 (219) (116) 支付其他與籌資活動有關的現金 (3,724) (5,605) 籌資活動產生的現金流量淨額 190,094 339,970 現金及現金等價物淨（減少）╱增加 (239,006) 287,937 現金及現金等價物的期初餘額 2,290,404 2,755,732 匯率變動對現金及現金等價物的影 (7,088) (9,157) 現金及現金等價物的期末餘額 2,044,310 3,034,512 本報告同時刊載於香交易所「披露易」網站 ( w w w .hkexnew s .hk )及本行網站( www.icbc-ltd.com )。根據中國會計準則編製的季度報告全文亦同時刊載於上海證券交易所網站 ( www.sse.com.cn )及本行網站 ( www.icbc-ltd.com )。 本報告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。 承董事會命 中國工商銀行股份有限公司 中國，北京 2025年10月30日 於本公告刊發日期，董事會成員括執行董事廖林先生、劉珺先生、段紅濤先生和王景武先生；非執行董事盧永真先生、曹利群女士、董陽先生和鍾蔓桃女士；獨立非執行董事陳德霖先生、赫伯特?沃特先生、莫里?洪恩先生、 陳關亭先生和李偉平先生。 以下信息根據國家金融監督管理總局令2023年第4號《商業銀行資本管理辦法》編製並披露。 （一） KM1：監管併表關鍵審慎監管指標 單位：人民幣百萬元，百分比除外
(2) 為考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。 (3) 為不考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。 (4) 為最近一個季度內每日數值的簡單算數平均值。 單位：人民幣百萬元，百分比除外
單位：人民幣百萬元
本集團以往各期的全球系統重要性銀行評估指標請參見本行在本行網站發佈的年度報告。網頁鏈接如下： https://www.icbc-ltd.com/column/1438058343653851145.html 單位：人民幣百萬元
單位：人民幣百萬元，百分比除外
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