[三季报]流金科技(920021):2025年三季度报告

时间：2025年10月30日 20:25:46 中财网

原标题:流金科技:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人王俭、主管会计工作负责人徐文海及会计机构负责人（会计主管人员）徐文海保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30 日）	上年期末 （2024年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	946,499,365.53	1,047,173,717.34	-9.61%
归属于上市公司股东的净资产	624,833,265.53	636,576,704.01	-1.84%
资产负债率%（母公司）	33.91%	38.90%	-
资产负债率%（合并）	35.56%	40.50%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9 月）	上年同期 （2024年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	202,474,726.61	418,662,921.21	-51.64%
归属于上市公司股东的净利润	-12,220,276.48	-5,479,687.45	-123.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-14,314,011.15	-8,091,709.35	-76.90%
经营活动产生的现金流量净额	-154,794,232.89	-91,064,514.77	-69.98%
基本每股收益（元/股）	-0.04	-0.02	-100.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	-1.94%	-0.83%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	-2.27%	-1.23%	-

项目	本报告期 （2025年7-9 月）	上年同期 （2024年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	48,030,718.65	144,754,079.89	-66.82%
归属于上市公司股东的净利润	-13,379,804.32	-7,530,553.32	-77.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-13,742,688.31	-9,825,959.61	-39.86%
经营活动产生的现金流量净额	-81,899,113.56	-8,316,176.98	-884.82%
基本每股收益（元/股）	-0.04	-0.02	-100.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	-2.12%	-1.14%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属	-2.18%	-1.49%	-
于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2025年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	116,544,574.66	-63.50%	主要系本期采购付款、 供票据到期兑付较多及 存货采购增加，购买理 财及偿还借款所致。
应收票据	1,228,715.96	-83.52%	主要系期初票据到期承 兑，本期收到票据结算 减少所致。
应收款项融资	4,254,005.00	347.79%	主要系本期收到尚未到 期的信用等级较高的票 据增加所致。
其他应收款	717,449.69	-79.05%	主要系本期收回履约保 证金及待退回的款项部 分退回所致。
应付职工薪酬	253,180.12	-96.25%	主要系（1）上年年末计 提的工资薪酬较多；（2） 因职工薪酬支付周期恰 逢国庆假期，期末已完 成9月份职工薪酬的支 付工作。
一年内到期的非流动负 债	3,633,267.77	73.82%	主要系控股子公司贡爵 微所租赁的房屋因出租 方尚未完成修缮工作， 经双方协商一致后延迟 支付租赁款，导致重分 类至一年内到期的租赁 负债增加所致。
交易性金融资产	38,280,967.20	100.27%	主要系公司利用部分暂 时闲置流动资金购买理 财产品且截至本期末理 财产品尚未到期所致。
存货	238,980,802.73	56.02%	主要系（1）电视频道覆 盖业务较同期相比项目 执行延后、销售合同签 署滞后，尚未分摊确认 成本的存货增加。（2）视 频购物及商品销售业务
			因业务需求增加货物储 备所致。
其他流动资产	4,137,851.46	60.89%	主要系本期货物采购量 增加待抵扣进项税额增 加。
长期股权投资	1,887,484.23	-34.64%	主要系公司被投资单位 流金通达本期注销清 算，收回剩余投资所致。
其他应付款	260,327.71	-75.83%	主要系本期支付了期初 公司职工报销费用未支 付的款项。
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
营业收入	202,474,726.61	-51.64%	报告期内营业收入下降 主要系电视频道覆盖业 务及视频购物及商品销 售业务新收入下降较多 所致。（1）一方面，近年 来受传统有线电视行业 市场需求、广告行业收 入下降、电视台客户财 政拨款减少或延迟等多 方因素影响，客户对于 业务执行、预算管理更 加严格，本期与去年同 期相比项目执行及合同 签署进度有所滞后；另 一方面公司客户相对集 中，款项回收延迟，公司 将持续优化落地覆盖区 域，缩减合作规模，大项 目如广东卫视全国落地 覆盖业务、湖北卫视全 国落地覆盖业务减少合 作规模或延迟项目执 行；（2）受政策影响公司 调整了视频购物及商品 销售业务经营方向，对 原有苹果 3C产品业务 进行战略收缩，向社交 电商转向转型。
营业成本	152,222,843.94	-53.89%	主要系营业成本随着电 视频道覆盖业务及视频 购物及商品销售业务收 入下降而减少。
财务费用	64,766.80	-91.71%	主要系（1）借款规模减 小，利息支出有所减 少；（2）租赁负债负债规 模减小，租赁利息支出 减少。
其他收益	2,280,064.67	86.91%	主要系本期收到的政府 补贴款增加所致。
信用减值损失	-1,212,633.67	-92.36%	主要系上年同期公司客 户家家购物破产清算， 公司对其全额计提坏 账，导致同期坏账损失 较多。
资产处置收益	3,097.35	100.68%	主要系上年同期公司 办公地址搬迁,提前退 租产生的损失较多。
营业外收入	311,692.90	16,368.86%	主要系子公司伊犁玖霖 供应商违约，收到的违 约赔偿款较多。
营业外支出	96,767.61	112.94%	主要系本期控股子公司 成都金麦客涉及版权纠 纷，支付赔偿款。
所得税费用	910,306.41	136.44%	主要系本期部分子公司 利润总额较多，计提当 期所得税增加。
合并现金流量表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-154,794,232.89	-69.98%	主要系本期销售回款减 少，票据到期兑付及采 购付款较多。
投资活动产生的现金流 量净额	-17,354,379.83	-547.71%	主要系本期购买理财品 净流出增加。
筹资活动产生的现金流 量净额	-8,637,987.16	-893.10%	主要系本期偿还借款增 加。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,097.35
计入当期损益的政府补助(与企业业 务密切相关,按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外)	1,927,684.66
债务重组损益	1,165,738.76
除同公司正常经营业务相关的有效	867,105.40
套期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投 资收益
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-86,956.14
其他符合非经营性损益定义的损益 项目	-1,300,666.77	主要系本期公司采用权益法核 算的被投资单位注销清算实现 的非经常性损益。
非经常性损益合计	2,576,003.26
所得税影响数	367,915.29
少数股东权益影响额（税后）	114,353.30
非经常性损益净额	2,093,734.67

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	251,881,971	81.52%	-1,730,147	250,151,824	80.96%
	其中：控股股东、实际控 制人	17,309,190	5.60%	0	17,309,190	5.60%
	董事、高管	19,039,337	6.16%	-1,730,147	17,309,190	5.60%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	57,118,012	18.48%	1,730,147	58,848,159	19.04%
	其中：控股股东、实际控 制人	51,927,571	16.81%	0	51,927,571	16.81%
	董事、高管	57,118,012	18.48%	-5,190,441	51,927,571	16.81%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0%
总股本	308,999,983	-	0	308,999,983	-
普通股股东人数	14,001

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名 称	股东性质	期初持股 数	持股变 动	期末持股 数	期末 持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	王俭	境内自然人	69,236,761	0	69,236,761	22.41%	51,927,571	17,309,190
2	上海御米 投资管理 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国有 法人	15,217,646	0	15,217,646	4.92%	0	15,217,646
3	上海流联 投资管理 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国有 法人	14,545,146	0	14,545,146	4.71%	0	14,545,146
4	罗欢	境内自然人	6,920,588	0	6,920,588	2.24%	6,920,588	0
5	孙潇	境内自然人	2,401,540	0	2,401,540	0.78%	0	2,401,540
6	洪逸书	境内自然人	2,062,126	3,540	2,065,666	0.67%	0	2,065,666
7	王强	境内自然人	1,865,011	-9,011	1,856,000	0.60%	0	1,856,000
8	熊玉国	境内自然人	1,700,000	0	1,700,000	0.55%	0	1,700,000
9	平安证券 股份有限 公司客户 信用交易 担保证券 账户	境内非国有 法人	766,628	873,887	1,640,515	0.53%	0	1,640,515
10	冯雪松	境内自然人	1,517,543	0	1,517,543	0.49%	0	1,517,543
合计	-	116,232,989	868,416	117,101,405	37.90%	58,848,159	58,253,246
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 王俭持有上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“流联投资”）37.95%的股权，系流 联投资的执行事务合伙人，王俭对流联投资形成控制；王俭持有上海御米投资管理合伙企业（有 限合伙）（简称“御米投资”）43.04%的股权，系御米投资的执行事务合伙人，王俭对御米投资形 成控制。 除上述股东之间存在关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否


单位：股
前十名无限售条件股东情况

序号	股东名称	期末持有无限售条件股份数量
1	王俭	17,309,190
2	上海御米投资管理合伙企业（有限合伙）	15,217,646
3	上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）	14,545,146
4	孙潇	2,401,540
5	洪逸书	2,065,666
6	王强	1,856,000
7	熊玉国	1,700,000
8	平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	1,640,515
9	冯雪松	1,517,543
10	侯敬喜	1,434,923
股东间相互关系说明： 王俭持有上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“流联投资”）37.95%的股权，系流 联投资的执行事务合伙人，王俭对流联投资形成控制； 王俭持有上海御米投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“御米投资”）43.04%的股权，系御 米投资的执行事务合伙人，王俭对御米投资形成控制。 除上述股东之间存在关联关系外，其他股东之间不存在关联关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是 否存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	2025-033 2025-034 2025-086
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用	-
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	不适用	是	2024-064
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	否	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一）报告期内存在的诉讼事项 1.报告期内，天津金麦客、成都金麦客存在系列音乐版权纠纷，标的金额1976268.84元。其中已 有 46668.84元的诉讼标的经过法院审理，已经结案。截至本报告披露日，尚有标的金额 1929600元 的案件未结案，该批量案件已经开庭，尚未判决。 2.家家购物股份有限公司（公司客户）于2024年经合肥中院、安徽高院裁定破产后，截至本报告 披露日，破产管理人正在进行对家家购物股份有限公司的非货币类型的破产财产进行处置，尚未处置 完毕。 3.2025年4月，陕西广电卫星传媒集团有限公司（因代理频道落地事宜合作，欠付公司合同款项 58万元）被其他债权人向陕西省西安市中级人民法院申请破产，公司于2025年7月收到破产债权申 报通知，并完成破产债权申报。 4.2024年11月，江西风尚电视购物股份有限公司因服务合同纠纷被公司诉至江西南昌高新区法 院，法院于2025 年5月作出一审判决，一审判决生效后，公司于2025年8月向法院申请强制执行未

果。截至本报告披露日前，江西风尚电视购物股份有限公司向江西南昌高新区法院申请破产，法院于 2025年10月24日召开了“破产清算听证会”。 （二）已披露的承诺事项 报告期内，公司无新增承诺事项。公司及相关责任人作出的承诺具体内容参见公司于2024年8月 23日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《北京流金岁月传媒科技股份有限公司 2024年半年度报告》（公告编号：2024-064）“第四节 二、（五）”所述。 报告期内，公司相关承 诺均正常履行，不存在违反承诺的情形。

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	116,544,574.66	319,337,589.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	38,280,967.20	19,115,023.43
衍生金融资产
应收票据	1,228,715.96	7,454,465.01
应收账款	445,606,240.68	442,486,428.54
应收款项融资	4,254,005.00	950,000.00
预付款项	7,995,601.86	7,229,570.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	717,449.69	3,425,174.29
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	238,980,802.73	153,171,146.89
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,137,851.46	2,571,880.87
流动资产合计	857,746,209.24	955,741,279.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,887,484.23	2,887,842.35
其他权益工具投资	8,800,000.00	6,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	48,031,934.61	52,099,949.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,579,213.53	7,584,144.14
无形资产	1,490,690.27	2,107,728.74
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	124,038.45	124,038.45
长期待摊费用	3,197,769.70	4,081,904.14
递延所得税资产	17,642,025.50	15,746,830.80
其他非流动资产
非流动资产合计	88,753,156.29	91,432,437.98
资产总计	946,499,365.53	1,047,173,717.34
流动负债：
短期借款	36,000,000.00	43,150,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	72,984,180.20	101,590,791.00
应付账款	172,178,980.36	227,870,216.71
预收款项
合同负债	33,553,585.19	22,295,573.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	253,180.12	6,753,446.41
应交税费	5,935,284.55	6,438,627.60
其他应付款	260,327.71	1,077,126.07
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,633,267.77	2,090,207.77
其他流动负债	126,633.81	132,312.27
流动负债合计	324,925,439.71	411,398,301.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,850,000.00	1,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,166,274.08	6,056,382.94
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,591,398.22	4,712,366.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	11,607,672.30	12,668,749.00
负债合计	336,533,112.01	424,067,050.09
所有者权益（或股东权益）：
股本	308,999,983.00	308,999,983.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	109,264,708.64	108,787,870.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	34,627,309.92	34,627,309.92
一般风险准备
未分配利润	171,941,263.97	184,161,540.45
归属于母公司所有者权益合计	624,833,265.53	636,576,704.01
少数股东权益	-14,867,012.01	-13,470,036.76
所有者权益（或股东权益）合计	609,966,253.52	623,106,667.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计	946,499,365.53	1,047,173,717.34

法定代表人：王俭 主管会计工作负责人：徐文海 会计机构负责人：徐文海

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	49,981,633.44	213,841,592.52
交易性金融资产	19,500,000.00	0.00
衍生金融资产
应收票据	0.00	7,516,829.00
应收账款	291,987,223.52	362,992,093.83
应收款项融资	4,215,200.00	950,000.00
预付款项	3,451,318.04	3,176,755.75
其他应收款	188,999,301.84	115,370,392.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	193,078,010.57	126,739,849.98
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,508,060.76	795,649.23
流动资产合计	752,720,748.17	831,383,162.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	107,536,897.75	110,314,881.13
其他权益工具投资	7,600,000.00	5,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	37,154,059.88	39,396,310.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,623,265.97	1,947,919.19
无形资产	95,898.59	100,078.45
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,827,868.67	2,176,956.06
递延所得税资产	12,240,444.50	11,922,223.96
其他非流动资产
非流动资产合计	168,078,435.36	171,458,368.89
资产总计	920,799,183.53	1,002,841,531.43
流动负债：
短期借款	16,000,000.00	21,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	72,984,180.20	96,354,491.00
应付账款	128,287,833.76	184,389,760.96
预收款项
合同负债	11,879,867.32	9,256,605.07
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	92,751.44	1,129,874.80
应交税费	908,116.30	4,525,947.16
其他应付款	76,061,199.12	67,134,050.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	423,889.40	399,338.43
其他流动负债	94,375.40	31,761.61
流动负债合计	306,732,212.94	384,221,830.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,324,413.12	1,645,520.71
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,227,219.70	4,273,696.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	5,551,632.82	5,919,217.14
负债合计	312,283,845.76	390,141,047.16
所有者权益（或股东权益）：
股本	308,999,983.00	308,999,983.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	110,135,986.69	110,135,986.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	34,627,309.92	34,627,309.92
一般风险准备
未分配利润	154,752,058.16	158,937,204.66
所有者权益（或股东权益）合计	608,515,337.77	612,700,484.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计	920,799,183.53	1,002,841,531.43

法定代表人：王俭 主管会计工作负责人：徐文海 会计机构负责人：徐文海 （未完）