浙江钙科:重大资产重组报告书（申报稿）
原标题:浙江钙科:重大资产重组报告书（申报稿） 浙江钙科科技股份有限公司 重大资产重组报告书 申报稿 独立财务顾问 光大证券股份有限公司 2025年5月 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺重大资产重组报告 书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确 性、完整性承担相应的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证重 大资产重组报告书中财务会计资料真实、完整。 本次重大资产重组的交易对方已出具承诺函，保证其为本次重组 所提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担相 应的法律责任。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转 公司”）对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声 明均属虚假不实陈述。 本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责， 由此交易引致的投资风险，由投资者自行负责。 重大事项提示 本部分所使用的简称与本报告书“释义”中所定义的简称具有相同含义。公司提醒投资者 认真阅读本报告书全文，并特别注意下列事项： 一、本次交易方案 公司于2025年5月28日召开第一届董事会第二次会议，审议通过《关于公司以现金增资 方式参与安徽钙科增资扩股的议案》等议案。 本次交易具体方案如下： 公司拟向交易对方国投建材支付现金购买安徽钙科增资后的 67%股 权，交易价格为26,584.80万元； 安徽钙科通过安徽省产权交易中心实施本次增资扩股事项，公开招募 1名投资方认购新增 注册资本 10,151.52万元，增资完成后投资方占其注册资本的 67%。招募增资价格以安徽中联 国信资产评估有限责任公司出具的评估报告为依据。截至 2025年 2月 28日评估基准日，标的 公司股东全部权益评估价值 13,005.06万元，对应每股净资产评估值 2.6011元/注册资本。安徽 钙科以此设定不低于该值的价格底线并于 2025年 4月 3日至 4月 30日公开披露项目信息，并 通过竞争性谈判机制综合投资报价、投资方实力、业务协同等因素遴选最终投资方。 浙江钙科作为意向投资方参与投标，报价符合价格底线要求，其在石灰石深加工技术、长 三角区域产业链布局及长期战略支持等方面具备显著优势，经竞争性谈判程序被确认为最终投 资方。根据安徽省产权交易中心于 2025年 5月 22日出具的《最终投资方通知书》, 经竞争性 谈判小组评审和安徽钙科确认, 浙江钙科被确认为最终投资方。交易各方于 2025年 5月 28日 签订附生效条件的《增资协议》及《补充协议》，明确增资款项支付方式、股权登记安排、生 效条件等关键条款。 本次交易已履行公开挂牌、资产评估备案、竞争性遴选等法定程序，独立财务顾问及律师 事务所出具专项意见确认交易程序合法合规、定价依据充分公允。交易完成后，浙江钙科将与 标的公司在技术研发、资源开发、市场拓展等领域形成深度协同效应，有效增强标的公司资本 实力与治理效能，符合公司长远发展战略，不存在损害公众公司及股东合法权益的情形。 本次交易完成后，安徽钙科将成为浙江钙科控股子公司。 （一）发行股份购买资产情况 1． 交易对方和交易标的
2． 交易价格 公司拟向安徽钙科增资，交易价格为26,584.80万元。 3． 发行股份的价格和数量及支付现金金额 本次重组中，公司拟向国投建材发行股份及支付现金购买安徽钙科增资后的67%股权（即 认缴新增注册资本10,151.52万元），交易作价为26,584.80万元。其中，股份对价为0元， 发行价格为0元/股，发行数量为0股（限售0股），占发行后总股本的0%；现金对价为26,584.80 万元。 本次交易完成后，公司将持有标的公司安徽钙科增资后的67%的股权。 具体情况如下： 安徽钙科增资后的67%股权
二、本次交易的背景和目的
三、本次交易涉及的资产评估及业绩承诺补偿 （一）本次交易涉及的资产评估 本次交易系标的公司通过安徽省产权交易中心公开招募 1名投资方，其招募增资价格以 安徽中联国信资产评估有限责任公司出具的评估报告为依据。截至 2025年 2月 28日评估基 准日，标的公司股东全部权益评估价值 13,005.06万元，对应每股净资产评估值 2.6011元/注 册资本。安徽钙科以此设定不低于该值的价格底线并于 2025年 4月 3日至 4月 30日公开披 露项目信息，并通过竞争性谈判机制综合投资报价、投资方实力、业务协同等因素遴选最终 投资方。 本次交易已通过国有资产公开交易程序由标的公司完成必要评估流程，且相关评估报告符 合法定要求，交易价格通过安徽产权交易中心公开市场竞争形成，定价公允。 （二）本次交易涉及的业绩承诺补偿 本次交易不涉及业绩承诺补偿。 四、本次交易是否构成关联交易 本次交易不构成关联交易。本次重组的交易对方为国投建材，标的公司为安徽钙科。截至 本报告书签署之日，交易双方不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。 五、本次交易对公司控制权及主营业务的影响 （一）本次交易对公司控制权的影响 本次交易不涉及股份发行。本次交易前和本次交易完成后，公司控股股东均为永兴达控 股集团有限公司，实际控制人均为高兴江。本次交易不会导致公司实际控制权发生变动。 （二）本次交易对主营业务的影响 本次交易前后，公司主营业务未发生变更，主营业务仍为钙基材料的生产、研发与销售。 本次交易后，安徽钙科成为浙江钙科控股子公司，公司将充分利用安徽钙科的资源优势拓展主 营业务，提升公司的盈利能力与综合实力。 本次增资完成后，安徽钙科现有及增资协议签署日起至交割日期间新增的资本公积金、盈 余公积金和未分配利润由浙江钙科和国投建材按照本次增资完成后的实缴出资比例共同享有。 七、本次交易构成重大资产重组
八、本次交易的特别风险提示
九、其他 无。十、重组要素信息表
声明 ............................................................................................................................................. 1 重大事项提示 .............................................................................................................................. 2 一、 本次交易方案 ................................................................................................................... 2 （一） 发行股份购买资产情况 ........................................................................................... 2 二、 本次交易的背景和目的 ................................................................................................... 3 三、 本次交易涉及的资产评估及业绩承诺补偿 ................................................................... 6 四、 本次交易是否构成关联交易 ........................................................................................... 6 五、 本次交易对公司控制权及主营业务的影响 ................................................................... 6 六、 标的资产自评估基准日至交割日期间损益的归属 ....................................................... 6 七、 本次交易构成重大资产重组 ........................................................................................... 7 八、 本次交易的特别风险提示 ............................................................................................... 8 九、 其他 ................................................................................................................................... 9 十、 重组要素信息表 ............................................................................................................... 9 释义 ........................................................................................................................................... 13 第一节 本次交易概况 .......................................................................................................... 14 一、 本次交易的背景和目的 ................................................................................................. 14 （一） 本次交易的背景 ..................................................................................................... 14 （二） 本次交易的目的 ..................................................................................................... 15 二、 本次交易的基本情况 ..................................................................................................... 16 三、 本次交易是否构成关联交易 ......................................................................................... 17 四、 本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 17 五、 本次交易的决策过程 ..................................................................................................... 18 （一） 本次交易已履行的决策过程 ................................................................................. 18 （二） 本次交易尚需履行的决策过程及审批程序 ......................................................... 20 （三） 其他 ......................................................................................................................... 20 六、 本次交易对公司控制权的影响 ..................................................................................... 20 七、 本次交易是否导致公司治理、关联交易及同业竞争等情况发生变化 ..................... 20 （一） 本次交易对公司治理情况的影响 ......................................................................... 21 （二） 本次交易对关联交易的影响 ................................................................................. 21 （三） 本次交易对同业竞争的影响 ................................................................................. 21 八、 本次交易中第三方聘请情况的说明 ............................................................................. 21 九、 其他 ................................................................................................................................. 21 第二节 挂牌公司基本情况 .................................................................................................. 22 一、 基本信息 ......................................................................................................................... 22 二、 挂牌公司历史沿革及股本结构 ..................................................................................... 23 （一） 挂牌公司历史沿革 ................................................................................................. 23 （二） 目前股本结构 ......................................................................................................... 24 （三） 其他 ......................................................................................................................... 24 三、 公司控股股东、实际控制人基本情况及最近两年的控股权变动及重大资产重组情况 25 四、 主要业务发展情况和主要财务指标 ............................................................................. 25 （一） 主营业务发展情况 ................................................................................................. 25 （二） 主要财务数据和指标 ............................................................................................. 26 五、 其他 ................................................................................................................................. 27 第三节 交易对方的基本情况 .............................................................................................. 28 一、 交易对方基本信息 ......................................................................................................... 28 二、 交易对方与挂牌公司的关联关系 ................................................................................. 28 三、 交易对方及其主要管理人员最近两年内违法违规情况 ............................................. 28 四、 其他 ................................................................................................................................. 29 第四节 交易标的情况 .......................................................................................................... 30 一、 交易标的基本情况 ......................................................................................................... 30 （A）交易标的构成完整经营性资产的 ................................................................................... 30 （B）交易标的不构成完整经营性资产的 ............................................................................... 35 二、 标的资产主要业务（如有） ......................................................................................... 35 （一） 主要业务、主要产品或服务及其用途 ................................................................. 35 （二） 业务模式或商业模式 ............................................................................................. 35 （三） 主要业务相关情况 ................................................................................................. 35 （四） 标的公司业务相关的资源要素 ............................................................................. 37 三、 本次重组涉及的债权和债务转移 ................................................................................. 38 四、 其他 ................................................................................................................................. 39 第五节 本次交易合同的主要内容 ....................................................................................... 40 一、 合同签订 ......................................................................................................................... 40 二、 交易价格、定价依据以及支付方式 ............................................................................. 40 三、 资产交付或过户安排 ..................................................................................................... 41 四、 交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属和实现方式 ................................. 41 五、 合同的生效 ..................................................................................................................... 41 六、 合同附带的任何形式的保留条款、补充协议和前置条件 ......................................... 42 七、 债权债务转移及员工安置 ............................................................................................. 43 八、 其他 ................................................................................................................................. 44 第六节 本次交易的合规性分析 ........................................................................................... 45 第七节 董事会（和监事会）对本次交易定价的依据及合理性分析（如有） .................... 51 一、 本次交易标的的定价依据 ............................................................................................. 51 （一） 交易标的的定价依据 ............................................................................................. 51 二、 本次交易定价合理性分析 ............................................................................................. 51 （一） 标的资产定价合理性分析 ..................................................................................... 51 三、 公司董事会（和监事会）对本次交易定价的相关意见 ............................................. 52 第八节 标的公司的财务会计信息（如有） ........................................................................ 53 一、 注册会计师审计意见 ..................................................................................................... 53 二、 安徽钙科财务报表 ......................................................................................................... 53 （一）资产负债表 ..................................................................................................................... 53 （二）利润表 ............................................................................................................................. 55 （三）现金流量表 ..................................................................................................................... 57 三、 其他（如有） ................................................................................................................. 58 第九节 对本次交易的结论性意见 ....................................................................................... 59 一、 董事会对本次交易的意见 ............................................................................................. 59 二、 监事会对本次交易的意见（如有） ............................................................................. 59 三、 独立财务顾问意见 ......................................................................................................... 59 四、 律师意见 ......................................................................................................................... 60 五、 其他（如有） ................................................................................................................. 60 第十节 本次交易相关的证券服务机构 ................................................................................ 61 一、 独立财务顾问 ................................................................................................................. 61 二、 律师事务所 ..................................................................................................................... 61 三、 会计师事务所 ................................................................................................................. 61 四、 其他（如有） ................................................................................................................. 62 第十一节 本次交易相关声明 .............................................................................................. 63 一、 挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明 ......................................................... 63 二、 独立财务顾问声明 ......................................................................................................... 64 三、 律师事务所声明 ............................................................................................................. 65 四、 会计师事务所声明 ......................................................................................................... 66 五、 其他（如有） ................................................................................................................. 67 第十二节 附件 ..................................................................................................................... 68 第十三节 其他 ..................................................................................................................... 69 释义 本报告书中，除非另有说明，下列词语具有如下含义：
第一节 本次交易概况 一、本次交易的背景和目的 （一）本次交易的背景
（二）本次交易的目的
二、本次交易的基本情况
三、本次交易是否构成关联交易 本次交易不构成关联交易。本次重组的交易对方为国投建材，标的公司为安徽钙科。截 至本报告书签署之日，交易双方不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。 四、本次交易构成重大资产重组 （一）重组相关规则 根据《重组管理办法》第二条相关规定：“公众公司及其控股或者控制的公司购买、出 售资产，达到下列标准之一的，构成重大资产重组：（一）购买、出售的资产总额占公众公 司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到百分之五十以 上；（二）购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表 期末净资产额的比例达到百分之五十以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个 会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到百分之三十以上。” 计算《重组管理办法》第二条规定的比例时，应当遵守《重组管理办法》第四十条相 关规定：“（一）购买的资产为股权的，且购买股权导致公众公司取得被投资企业控股权的， 其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资 企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准；出售股权导致公众公司丧失被投资企业 控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准。除前 款规定的情形外，购买的资产为股权的，其资产总额、资产净额均以成交金额为准；出售
五、本次交易的决策过程 （一）本次交易已履行的决策过程 1． 浙江钙科的决策过程
2． 标的公司的决策过程
3． 国投建材的决策过程 根据广德市人民政府办公室印发的《市政府第 50次常务会议纪要》，会议决定原则同意 国投建材股东广德市国有资产投资经营有限公司关于招商引入优质钙业深加工企业情况的 汇报。（二）本次交易尚需履行的决策过程及审批程序 本次交易尚需获得如下批准与同意： 1、本次交易完成向全国股转系统报送信息披露文件及接受其对信息披露文件完备性的 审查； 2、本次交易获得浙江钙科股东大会审议通过。 （三）其他 无。 六、本次交易对公司控制权的影响 本次交易不会导致公司的实际控制权发生变动。本次交易前和本次交易完成后，公司控 股股东均为永兴达控股集团有限公司，实际控制人均为高兴江，未发生变化。本次交易前后浙江钙科的股权结构变化如下：
化 （一）本次交易对公司治理情况的影响 本次交易前，公司已严格按照《公司法》《证券法》等法律、法规及规章制度的规定, 建立了规范的法人治理结构和独立运营的公司管理体制，制定了《股东大会议事规则》《董 事会议事规则》《监事会议事规则》及相关的内控制度。本次交易完成后，公司的实际控制 人未发生变化，公司的法人治理结构和内部控制制度不会发生重大变化。 （二）本次交易对关联交易的影响 本次交易完成后，安徽钙科成为浙江钙科的控股子公司，浙江钙科无新增关联方。若发 生新的关联交易行为，公司将按照相关法律法规、《公司章程》、《关联交易管理制度》等 相关规定审议并披露。 （三）本次交易对同业竞争的影响 本次交易完成后，除浙江钙科将安徽钙科纳入合并范围外，公司的控股股东、实际控制 人及其控制的企业未发生改变，故本次交易不会新增同业竞争，不存在对公众公司新增同业 竞争的不利影响。 八、本次交易中第三方聘请情况的说明 本次交易不存在独立财务顾问直接或间接有偿聘请第三方的行为，亦不存在未披露的聘 请第三方的行为；公司除聘请本次交易依法需聘请的独立财务顾问、律师事务所、会计师事 务所等证券服务机构之外，不存在直接或间接聘请其他第三方的行为。 九、其他 无。第二节 挂牌公司基本情况 一、基本信息
二、挂牌公司历史沿革及股本结构 （一）挂牌公司历史沿革
（二）目前股本结构 1． 截至本报告书签署之日，公司的股本结构如下：
2． 截至本报告书签署之日，公司前十大股东持股情况如下： |
