[年报]24鄂旅01 : 湖北文化旅游集团有限公司2024年公司债券年度报告
原标题:24鄂旅01 : 湖北文化旅游集团有限公司2024年公司债券年度报告 湖北文化旅游集团有限公司 公司债券年度报告 （2024年） 二〇二五年四月 重要提示 发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。 本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。 发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 重大风险提示 投资者在评价和购买本期债券时，应认真考虑各项可能对本期债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“第三节 风险因素”等有关章节内容。 截至2024年末，本公司面临的风险因素与《2024年半年度报告》中披露的“重大风险提示”无重大变化。本公司发行债券付息兑付不存在违约情况，并且尽本公司所知，亦没有迹象表明本公司未来按期偿付存在风险。 目录 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 重大风险提示 ................................................................................................................................... 3 释义................................................................................................................................................... 6 第一节 发行人情况 ............................................................................................................... 7 一、 公司基本信息 ................................................................................................................... 7 二、 信息披露事务负责人 ....................................................................................................... 7 三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ........................................................................... 8 四、 董事、监事、高级管理人员及其变更情况 ................................................................... 9 五、 公司业务和经营情况 ....................................................................................................... 9 六、 公司治理情况 ................................................................................................................. 11 七、 环境信息披露义务情况 ................................................................................................. 13 第二节 债券事项 ................................................................................................................. 13 一、 公司债券情况 ................................................................................................................. 13 二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况 ................................................. 14 三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况 ......................................... 17 四、 公司债券募集资金使用情况 ......................................................................................... 18 五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况 ......................................... 20 六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况 ......................................... 20 七、 中介机构情况 ................................................................................................................. 22 第三节 报告期内重要事项 ................................................................................................. 30 一、 财务报告审计情况 ......................................................................................................... 30 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 ......................................................... 30 三、 合并报表范围调整 ......................................................................................................... 30 四、 资产情况......................................................................................................................... 31 五、 非经营性往来占款和资金拆借 ..................................................................................... 33 六、 负债情况......................................................................................................................... 34 七、 利润及其他损益来源情况 ............................................................................................. 35 八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十 ......................................... 36 九、 对外担保情况 ................................................................................................................. 36 十、 重大诉讼情况 ................................................................................................................. 36 十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况 ................................................................. 37 十二、 向普通投资者披露的信息 ............................................................................................. 37 第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项 ............................................................. 37 一、 发行人为可交换公司债券发行人 ................................................................................. 37 二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人 ......................................... 37 三、 发行人为绿色公司债券发行人 ..................................................................................... 37 四、 发行人为可续期公司债券发行人 ................................................................................. 39 五、 发行人为扶贫公司债券发行人 ..................................................................................... 40 六、 发行人为乡村振兴公司债券发行人 ............................................................................. 40 七、 发行人为一带一路公司债券发行人 ............................................................................. 40 八、 发行人为科技创新公司债券或者创新创业公司债券发行人 ..................................... 40 九、 发行人为低碳转型（挂钩）公司债券发行人 ............................................................. 40 十、 发行人为纾困公司债券发行人 ..................................................................................... 41 十一、 发行人为中小微企业支持债券发行人 ......................................................................... 41 十二、 其他专项品种公司债券事项 ......................................................................................... 41 第五节 发行人认为应当披露的其他事项 ......................................................................... 41 第六节 备查文件目录 ......................................................................................................... 42 财务报表 ......................................................................................................................................... 44 附件一： 发行人财务报表..................................................................................................... 44 释义
第一节 发行人情况 一、 公司基本信息
二、 信息披露事务负责人
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 （一） 报告期末控股股东、实际控制人信息 报告期末控股股东名称：湖北省人民政府国有资产监督管理委员会 报告期末实际控制人名称：湖北省人民政府国有资产监督管理委员会 报告期末控股股东资信情况：良好 报告期末实际控制人资信情况：良好 1 报告期末控股股东对发行人的持股比例及股权受限情况：湖北省国资委直接持有公司的股 权为 72.41%，湖北省国资委通过湖北清能投资发展集团有限公司间接持有公司的股权为 2.89%，则湖北省国资委实际持有公司的股权达到了 75.30%。湖北省国资委持有的公司股 份不存在任何质押。 报告期末实际控制人对发行人的持股比例及股权受限情况：湖北省国资委直接持有公司的 股权为 72.41%，湖北省国资委通过湖北清能投资发展集团有限公司间接持有公司的股权为 2.89%，则湖北省国资委实际持有公司的股权达到了 75.30%。湖北省国资委持有的公司股 份不存在任何质押。 发行人与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（有实际控制人的披露至 实际控制人；无实际控制人的，披露至最终自然人、法人或结构化主体） 控股股东为机关法人、国务院组成部门或相关机构直接监管的企业以外的主体 □适用 √不适用 实际控制人为自然人 □适用 √不适用 （二） 报告期内控股股东发生变更 □适用 √不适用 （三） 报告期内实际控制人发生变更 □适用 √不适用 四、 董事、监事、高级管理人员及其变更情况 （一） 报告期内董事、监事、高级管理人员发生变更 √适用 □不适用
（二） 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内董事、监事、高级管理人员的离任（含变更）人数：1人，离任人数占报告期初全体董事、监事、高级管理人员总人数的8.33%。 （三） 定期报告批准报出日董事、监事、高级管理人员名单 定期报告批准报出日发行人的全体董事、监事、高级管理人员名单如下： 发行人的法定代表人：易三平 发行人的董事长或执行董事：易三平 发行人的其他董事：张云、罗迈、李成俊、刘清华、李成强、刘林青 发行人的监事：无 发行人的总经理：易三平 发行人的财务负责人：徐诚 发行人的其他非董事高级管理人员：罗钦、徐诚、吴传彪、周永彪 五、 公司业务和经营情况 （一） 公司业务情况 1. 报告期内公司业务范围、主要产品（或服务）及其经营模式、主营业务开展情况 公司聚焦文化旅游、体育康养、商业贸易三大主业，致力于打造全国一流的文化旅游龙头企业。文化旅游板块，从立足鄂西到挺进鄂东、融入武汉、布局全省、走向全国，布局景区、酒店、旅行社和旅游交通、演艺、商品、电商、文化创意、规划设计九大业态矩阵，形成 3000平方公里优质旅游资源，打造了 44家景区（其中 5A级 7家，4A级 19家）、46家宾馆酒店。体育康养板块，体育方面重点布局赛事活动、空间运营、通航运动、运动康复、体育投资五大业务板块，自主拥有“湖北?长江超级半程马拉松”“湖北高校百公里接力赛”等自主 IP赛事，运营场馆面积达 30万方，开发运营“鄂体通”湖北全民健身服务平台成为体育产业数字化转型的综合服务平台，多次获评国家体育旅游示范基地、国家体育产业示范单位；康养方面以普惠养老为重点、以旅居养老为特色，加快构建“养老综合体—养老机构—社区养老—居家养老”四级养老服务体系，致力于打造集“医、养、护、康”于一体的全链条康养服务商。商业贸易板块，立足“全省外贸综合服务的主平台、大宗商品贸易的主渠道、商旅业态创新的主阵地、资源整合赋能的操盘手、区域开放发展的生力军”五大定位，聚焦“大宗商品供应链、跨境电商、平行进口车贸易、保税仓储物流、综合供应链服务”五大核心业务，致力于打造全国一流的内外贸一体化综合服务平台型企业。 及公司所处的行业地位、面临的主要竞争状况 公司是湖北省委、省政府为实施“两圈一带”战略，推进鄂西圈发展组建的大型国有控股旅游投资集团，于 2009年 5月正式挂牌，由省政府，宜昌、襄阳、十堰、荆州、荆门、恩施、随州、神农架等 8市（州、林区）政府以及长江三峡集团、中建三局、湖北清能集团等大型企业共同出资组建，由省政府控股，目前注册资本 36.74亿元。公司前身为湖北省文化旅游投资集团有限公司、湖北省鄂西生态文化旅游圈投资有限公司，2021年 12月更名为湖北文化旅游集团有限公司。 公司自成立以来，积极发挥“龙头引领、资源整合、资本放大、品质提升”四大作用，逐步成长为主业突出、资产优良、运转规范、核心竞争力强的大型国有控股旅游集团和旅游产业龙头企业，资产规模过千亿元，员工近万人，综合实力跻身中国旅游集团第一方阵，是世界旅游联盟首批成员单位，连续七年获评全国旅游集团 20强，入选中国服务业企业500强、湖北企业 100强。公司“开发一方景区、致富一方百姓、带活一方经济、保护一方生态”的综合拉动效益显著，目前在省内无全业务同质竞争对手。 3. 报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业情况是否发生重大变化，以及变化对公司生产经营和偿债能力产生的影响 报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业情况未发生重大变化，未对公司生产经营和偿债能力产生重大不利影响。 （二） 新增业务板块 报告期内发行人合并报表范围新增收入或者毛利润占发行人合并报表相应数据 10%以上业务板块 □适用 √不适用 （三） 业务开展情况 1. 分板块、分产品情况 (1)分业务板块情况 单位：亿元 币种：人民币
注：本表格中营业收入/营业成本，与合并利润表中营业收入/营业成本金额一致。 (2)分产品（或服务）情况 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 各业务板块、各产品（或服务）营业收入、营业成本、毛利率等指标同比变动在 30%以上的，发行人应当结合所属行业整体情况、经营模式、业务开展实际情况等，进一步说明相关变动背后的经营原因及其合理性。 根据湖北省政府国资委关于省属企业聚焦主责主业工作要求，湖北文旅集团按文化旅游、体育康养、商贸物流三大板块披露经营收入与成本，其中，体育康养、商贸物流口径保持不变，其余板块划入文化旅游板块统计。 体育康养板块营业收入与营业成本分别较上年同期增长62.34%、68.33%，主要是因为体育板块低空经济与场馆运营等收入同比增加、康养板块颐养中心陆续投入运营带动收入增加所致。 商贸物流板块营业收入与营业成本分别较上年同期增长33.46%、33.04%，主要是因为商贸业务规模稳步扩大、进出口贸易逐步增长所致。 （四） 公司关于业务发展目标的讨论与分析 1.结合公司面临的特定环境、所处行业及所从事业务的特征，说明报告期末的业务发展目标 公司以湖北生态文化旅游圈总体规划和相关专业规划为依据，以旅游产业为切入点和突破口，以生态经济、循环经济、文化产业为重点，促进湖北地区景区、旅行社、酒店等旅游产业加快发展。公司成立以来特别是“十四五”时期，公司认真贯彻新发展理念，推进“二次创业、转型突破”，大型文化旅游目的地配套逐步完善、文旅小镇新模式不断落地、数字化新业态项目蓬勃发展，打造了一大批荆楚文化旅游名片。文化旅游、体育康养、商业贸易三大主业板块加快发展、初具规模，形成“多轮驱动、多极支撑”发展格局。文化旅游主业的综合优势进一步增强。培育了以恩施大峡谷、长阳清江画廊、襄阳古隆中等一批引领性、支撑性、标杆性项目，为湖北文化旅游发展贡献了重要力量，形成了景区、酒店、旅行社、交通、演艺、商品、电商、文化创意、规划设计九大业态的文旅全产业链格局。积极融入自贸区建设，打造集仓储、物流、加工、展示、交易于一体的华中地区规模最大、专业化程度最高的国际贸易综合服务平台，取得国家进口肉类指定查验场、湖北跨境电商公共服务仓、货物按状态分类监管仓等外贸综合服务平台资质，开创首单肉类进口、首单加拿大车厘子进口、首单美国水果进口、首单保税农产品出口等多项湖北农产品首单业务，“鄂通全球购”上线营运，入选首批湖北省外贸综合服务试点企业。 2.公司未来可能面对的风险，对公司的影响以及已经采取或拟采取的措施 （1）债务规模较大的风险 随着近年公司在建项目的逐步推进，公司资本性支出增长，对公司造成一定的刚性债务压力。截至2024年末，公司负债总规模为688.78亿元，负债规模较大，可能影响发行人经营和盈利能力。 （2）未来投资支出大幅增加的风险 公司近年来投资活动净现金流出量较大，2024年度投资活动流出的现金流量为280.77亿元。随着发行人对主要景区的深化建设以及新型城镇化项目的顺利推进，未来几年发行人仍有一定投资计划，可能会增加发行人债务规模，同时提高公司负债水平，增大公司资金压力。如投资项目无法顺利建成并实现收益，公司现金支付能力将受到压力，公司可能存在未来投资支出大幅增加的风险。 六、 公司治理情况 （一） 发行人报告期内是否存在与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间不能保证独立性的情况 □是 √否 （二） 发行人报告期内与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间在资产、人员、机构、财务、业务经营等方面的相互独立情况 公司具有独立的企业法人资格，其合法权益和经营活动受国家法律保护。公司的独立性表现在以下五个方面： 1、资产独立 公司拥有独立完整的资产结构，房产、设备、土地等产权清晰，不存在资产、资金被控股股东及其关联方违规占用的情况。同时，公司不存在以自身资产、权益或信誉为股东提供担保情形，公司对所有资产有完全的控制和支配权。 2、机构独立 公司根据中国法律法规及相关规定建立了董事会、经营管理层等决策及经营管理机构，明确了职权范围，建立了规范的法人治理结构。公司已建立适合自身业务特点的组织结构，运作正常有序，能独立行使经营管理职权。 3、人员独立 公司在公司劳动、人事、工资及社保等方面实行独立管理，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司的董事及高级管理人员均按照公司章程等有关规定通过合法程序产生。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬；公司的财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司设有独立的财务管理部门，聘有专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，不存在与控股股东及下属子公司共用银行账户的情况；公司执行的税率均严格按照国家有关税收法律、法规的规定，自成立以来一直依法纳税；不存在控股股东及关联方违规占用公司资金的行为。 5、业务独立 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务，与控股股东及其控制的其他企业间不存在显失公平的关联交易。公司设置了业务经营和管理部门，配备了专业经营和管理人员，独立开展经营业务活动。在业务洽谈、合同签订及履行各项业务活动中，均由公司业务员以公司名义办理相关事宜，公司相对于控股股东在业务方面是独立的。 （三） 发行人关联交易的决策权限、决策程序、定价机制及信息披露安排 公司已根据相关法律法规制定了关联交易管理的相关制度，并遵照执行，主要内容如下： 要求各下属单位要规范关联方的交易行为，严格执行公司关于关联交易的有关规定。公司本部及各下属单位与关联方发生的关联交易，须遵守国家有关规定，遵循诚实信用和公开、公平、公允及商业原则进行，按照独立企业之间的交易计价结算，不利用关联交易非法转移企业经济利益或者操纵关联企业的利润。 超过300万元以上的重大关联交易，必须经由公司总经理办公会审批；必要时重大关联交易必须经由董事会批准。 （四） 发行人关联交易情况 1. 日常关联交易 □适用 √不适用 2. 其他关联交易 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币
3. 担保情况 报告期末，发行人为关联方提供担保余额合计（包括对合并报表范围内关联方的担保）为125.57亿元人民币。 4. 报告期内与同一关联方发生的关联交易情况 报告期内与同一关联方发生关联交易累计金额超过发行人上年末净资产 100%以上 □适用 √不适用 （五） 发行人报告期内是否存在违反法律法规、自律规则、公司章程、公司信息披露事务管理制度等规定的情况 □是 √否 （六） 发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是 √否 七、 环境信息披露义务情况 发行人是否属于应当履行环境信息披露义务的主体 □是 √否 第二节 债券事项 一、 公司债券情况 公司债券基本信息列表（以未来行权（含到期及回售）时间顺序排列） 单位：亿元币种：人民币
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况 □本公司所有公司债券均不含选择权条款 √本公司的公司债券有选择权条款
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况 √本公司所有公司债券均不含投资者保护条款 □本公司的公司债券有投资者保护条款 四、 公司债券募集资金使用情况 □本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改 √公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改 （一）公司债券基本情况 单位：亿元 币种：人民币
（二）募集资金用途涉及变更调整 □适用 √不适用 （三）募集资金的使用情况 1. 实际使用情况（此处不含临时补流） 单位：亿元 币种：人民币
2. 募集资金用于固定资产投资项目或者股权投资、债权投资等其他特定项目 □适用 √不适用 3. 募集资金用于临时补流 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币
（四）募集资金使用的合规性
1. 募集资金使用和募集资金账户管理存在违法违规情况 □适用 √不适用 2. 因募集资金违规使用相关行为被处分处罚 □适用 √不适用 五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级发生调整 □适用 √不适用 六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况 （一）报告期内增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 □适用 √不适用 （二）截至报告期末增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况 √适用 □不适用 债券代码：115980.SH
债券代码：240357.SH
债券代码：115093.SH
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