[中报]乾元泽孚(831092):前期会计差错更正后的2024年半年度报告财务报表和附注

 时间：2025年02月28日 00:42:10 中财网

原标题:乾元泽孚:关于前期会计差错更正后的2024年半年度报告财务报表和附注

证券代码：831092 证券简称：乾元泽孚 主办券商：财通证券
山东乾元泽孚科技股份有限公司关于前期会计差错更正后的 2024年
半年度报告财务报表和附注


本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、更正后的半年度财务报表及附注
（一） 更正后的财务报表
合并资产负债表

单位：元

项目附注2024年 6月 30日
流动资产：　　
货币资金五、12,326,343.89
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据五、21,283,851.91
应收账款五、391,921,423.34
应收款项融资　　
预付款项五、42,979,527.61
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款五、528,660,799.80
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货五、629,754,716.33
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产五、7749,395.28
流动资产合计　157,676,058.16
非流动资产：　　
发放贷款及垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产五、8100,598,448.46
在建工程五、93,150,727.16
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产五、101,563,871.91
无形资产五、114,696,412.58
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用五、121,944,433.94
递延所得税资产五、136,357,394.14
其他非流动资产五、142,644,589.11
非流动资产合计　120,955,877.30
资产总计　278,631,935.46
流动负债：　　
短期借款五、1539,856,405.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款五、1618,597,241.86
预收款项　　
合同负债五、174,585,940.14
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬五、18677,576.67
应交税费五、1912,094,364.50
其他应付款五、205,451,405.57
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债五、211,939,424.38
其他流动负债五、222,702,458.41
流动负债合计　85,904,816.53
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款五、231,310,502.08
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债五、24416,626.40
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债五、13261,121.09
其他非流动负债　　
非流动负债合计　1,988,249.57
负债合计　87,893,066.10
所有者权益（或股东权益）：　　
股本五、2598,879,787.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积五、2650,240,000.77
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积五、279,130,138.85
一般风险准备　　
未分配利润五、2832,488,942.74
归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计　190,738,869.36
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计　190,738,869.36
负债和所有者权益（或股东权 益）总计　278,631,935.46

法定代表人：彭泓越主管会计工作负责人：马凤君会计机构负责人：马凤君
母公司资产负债表


项目附注2024年 6月 30日
流动资产：　　
货币资金　1,327,677.44
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　1,083,851.91
应收账款十四、191,477,838.37
应收款项融资　　
预付款项　2,174,957.58
其他应收款十四、260,650,897.68
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货　19,306,698.40
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　109,066.29
流动资产合计　176,130,987.67
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资十四、324,049,969.72
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产　65,130,069.70
在建工程　3,150,727.16
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　1,563,871.91
无形资产　4,696,412.58
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　1,944,433.94
递延所得税资产　6,560,155.04
其他非流动资产　1,935,664.66
非流动资产合计　109,031,304.71
资产总计　285,162,292.38
流动负债：　　
短期借款　39,856,405.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款　14,544,033.98
预收款项　　
卖出回购金融资产款　　
应付职工薪酬　473,747.53
应交税费　13,048,800.04
其他应付款　4,728,268.11
其中：应付利息　　
应付股利　　
合同负债　3,285,780.35
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　1,939,424.38
其他流动负债　2,181,088.95
流动负债合计　80,057,548.34
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　416,626.40
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　261,121.09
其他非流动负债　　
非流动负债合计　677,747.49
负债合计　80,735,295.83
所有者权益（或股东权益）：　　
股本　98,879,787.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积　50,240,000.77
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积　9,130,138.85
一般风险准备　　
未分配利润　46,177,069.93
所有者权益（或股东权益）合 计　204,426,996.55
负债和所有者权益（或股东权 益）总计　285,162,292.38


合并利润表

单位：元

项目附注2024年 1-6月
一、营业总收入　11,756,590.37
其中：营业收入五、2911,756,590.37
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本　15,368,730.29
其中：营业成本五、299,804,233.79
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加五、3051,240.50
销售费用五、3139,111.97
管理费用五、324,720,951.14
研发费用五、33593,993.39
财务费用　159,199.50
其中：利息费用五、341,178,821.85
利息收入五、341,074,486.59
加：其他收益五、35　
投资收益（损失以“-”号填列）　　
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益（损失以“-”号填列）　　
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列）　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）五、36-2,053,939.12
资产减值损失（损失以“-”号填列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“－”号填列）　-5,666,079.04
加：营业外收入五、371,054.56
减：营业外支出五、387,368.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）　-5,672,393.14
减：所得税费用五、39-536,322.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）　-5,136,071.04
其中：被合并方在合并前实现的净利润　　
（一）按经营持续性分类：--
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列）　-5,136,071.04
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）　　
（二）按所有权归属分类：--
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）　　
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列）　-5,136,071.04
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
（5）其他　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额　-5,136,071.04
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额　-5,136,071.04
（二）归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）　-0.052
（二）稀释每股收益（元/股）　　

法定代表人：彭泓越主管会计工作负责人：马凤君会计机构负责人：马凤君
母公司利润表

单位：元

项目附注2024年 1-6月
一、营业收入十四、45,385,654.34
减：营业成本十四、45,305,979.41
税金及附加　47,117.94
销售费用　39,111.97
管理费用　2,956,316.34
研发费用　593,993.39
财务费用　135,840.78
其中：利息费用　1,080,106.23
利息收入　997,203.02
加：其他收益　　
投资收益（损失以“-”号填列）　　
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益（损失以“-”号填列）　　
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益（损失以“-”号填列）　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填 列）　-2,004,302.90
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）　　
二、营业利润（亏损以“－”号填列）　-5,697,008.39
加：营业外收入　84.00
减：营业外支出　7,368.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）　-5,704,293.05
减：所得税费用　-1,803,001.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列）　-3,901,291.29
（一）持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　-3,901,291.29
（二）终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合 收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收 益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额　-3,901,291.29
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）　　
（二）稀释每股收益（元/股）　　


合并现金流量表

单位：元

项目附注2024年 1-6月
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　31,087,975.87
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保险业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金五、40（1）447,001.40
经营活动现金流入小计　31,534,977.27
购买商品、接受劳务支付的现金　17,032,532.19
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
为交易目的而持有的金融资产净增加额　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金　5,074,628.14
支付的各项税费　229,816.49
支付其他与经营活动有关的现金五、40（2）2,576,112.20
经营活动现金流出小计　24,913,089.02
经营活动产生的现金流量净额　6,621,888.25
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金五、40（3）21,874,030.00
投资活动现金流入小计　21,874,030.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金　303,430.00
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金五、40（4）27,049,630.69
投资活动现金流出小计　27,353,060.69
投资活动产生的现金流量净额　-5,479,030.69
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金　7,000,000.00
发行债券收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　7,000,000.00
偿还债务支付的现金　6,669,422.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　1,164,985.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金五、40（5）200,000.00
筹资活动现金流出小计　8,034,407.52
筹资活动产生的现金流量净额　-1,034,407.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额　108,450.04
加：期初现金及现金等价物余额　1,810,289.96
六、期末现金及现金等价物余额　1,918,740.00

法定代表人：彭泓越主管会计工作负责人：马凤君会计机构负责人：马凤君
母公司现金流量表

单位：元

项目附注2024年 1-6月
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　21,816,731.16
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金　26,980,874.16
经营活动现金流入小计　48,797,605.32
购买商品、接受劳务支付的现金　16,646,084.60
支付给职工以及为职工支付的现金　4,760,590.87
支付的各项税费　229,403.45
支付其他与经营活动有关的现金　22,199,775.54
经营活动现金流出小计　43,835,854.46
经营活动产生的现金流量净额　4,961,750.86
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　15,310,150.00
投资活动现金流入小计　15,310,150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金　403,430.00
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　19,956,476.76
投资活动现金流出小计　20,359,906.76
投资活动产生的现金流量净额　-5,049,756.76
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　7,000,000.00
发行债券收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　7,000,000.00
偿还债务支付的现金　6,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　1,080,106.23
支付其他与筹资活动有关的现金　200,000.00
筹资活动现金流出小计　7,740,106.23
筹资活动产生的现金流量净额　-740,106.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额　-828,112.13
加：期初现金及现金等价物余额　1,748,185.68
六、期末现金及现金等价物余额　920,073.55


（二） 更正后的财务报表附注

财务报表附注

一、 公司基本情况
1、公司概况
山东乾元泽孚科技股份有限公司（以下简称“本公司”或公司）由山东省工商行政管理局核准，于 2006年 1月 25日在济南市成立，目前注册资本为人民币 98,879,787.00元。本公司于 2014年 8月 29日正式挂牌，股票代码为 831092。法定代表人为彭泓越，注册地址为山东省济南市济阳区崔寨镇青宁村国道 220 线西侧。统一社会信用代码：913701027850137917。本公司经营范围：一般项目：砼结构构件制造；砼结构构件销售；水泥制品制造；轻质建筑材料制造；保温材料销售；建筑材料生产专用机械制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；机械设备研发；机械设备销售；机械设备租赁；建筑工程用机械销售；建筑材料销售；金属材料销售；金属结构制造；普通机械设备安装服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；建筑用金属配件制造；光伏设备及元器件制造；软件开发；软件销售；新材料技术研发；工业机器人制造。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建设工程施工；建设工程设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
经营期限：2006年 1月 25日起至长期。

2006年设立时，本公司注册资本人民币 202.00万元，股东出资情况及股权结构如下：
出资总额
1,420,000.00
450,000.00
150,000.00
2,020,000.00
2007年，根据股东会决议，本公司股东增资至人民币 302.00万元。增资完成后，股东出资情况及股权结构如下：

出资总额
1,920,000.00
950,000.00
150,000.00
3,020,000.00
2011年 9月 29日，经股东会决议通过，股东李瀚将其持有对本公司的出资人民币950,000.00元转让予股东彭泓越。本次转让完成后股东出资情况及股权结构如下：
出资总额
2,870,000.00
150,000.00
3,020,000.00
2012年 2月 27日，经股东会决议通过，股东张鹏将其持有对本公司的出资人民币150,000.00元转让予股东彭泓越；2012年 11月 27日，根据股东会议决定，本年增加注册资本人民币 1,700.00万元，由股东彭泓越以货币资金人民币 300.00万元及无形资产（“保温外墙砖”及“保温组合外墙砖”实用新型专利）作价人民币 1,504.63万元进行增资。上述增资事项完成后，本公司注册资本为人民币 2,002.00万元，资本公积为人民币 1,046,313.50元，股东出资情况及股权结构如下：

出资总额
20,020,000.00
20,020,000.00
2013年 12月，根据股东会决定，股东彭泓越将其无形资产出资置换为货币资金出资，并新引入股东张宗红增资人民币 62.00万元。本次增资完成后，股东出资情况及股权结构如下：

出资总额
20,020,000.00
620,000.00
20,640,000.00
2014年，以 2013年 12月 31日为基准日，中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具的中准审字[2014]1084号审计报告，确认的山东乾元泽孚科技有限公司的净资产人民币 20,800,221.95元。本公司以上述经审计的净资产为基准，折合成股份 20,640,000股，每股面值人民币 1元，超额部分人民币 160,221.95元计入资本公积。北京中科华资产评估有限公司对山东乾元泽孚科技有限公司截至 2013年 12月 31日止的净资产进行了评估，由其出具的中科华评报字[2014]第 012号评估报告确认的评估值为人民币 2,353.67万元。（未完）
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