[中报]19宏财01 (184402): 贵州宏财投资集团有限责任公司关于2023年公司债券中期报告和半年度财务报表更正公告
1924015.IB 19宏财专项债01 1980349.IB 19宏财专项债02 贵州宏财投资集团有限责任公司关于2023年公司债券中期 报告和半年度财务报表更正公告 重要提示： 贵州宏财投资集团有限责任公司（以下简称“公司”、“本公司”）于 2023 年 8 月 30 日披露了《贵州宏财投资集团有限责任公司 2023 年半年度财务报表及附注》（以下简称“原财务报表”）及《贵州宏财投资集团有限责任公司公司债券中期报告（2023 年）》（以下简称“原中期报告”）。经事后审查，原财务报表和原中期报告部分内容有误。为充分尊重投资者的知情权、保证定期信息披露内容的准确性，现对原财务报表及原中期报告予以更正，具体情况如下： 一、2023年半年度财务报表更正事项 1、合并公司资产负债表 单位：人民币元
单位：人民币元
单位：人民币元
单位：人民币元
二、中期报告更正事项 1、重大风险提示 更正前： 1、负债规模较大的风险 发行人经营规模扩张较快，负债总额不断增加。截至 2023 年 6 月末，发行 人负债总额为 2,981,368.48 万元，资产负债率为 41.51%，发行人资产负债率相对稳定。作为盘州市基础设施建设主体，近年来随着盘州市建设步伐的不断加快，发行人所承担的各类项目增多、投资规模较大，债务规模较大，未来几年发行人还将在基础设施建设工程等板块进行投资。如果发行人各类工程、项目的施工、结算周期不断延后或结算回款规模有限，或自有资金增速不能满足其业务发展需求，则可能需要更多的依靠外部融资来弥补，导致未来公司的负债规模将有可能进一步扩大，从而对发行人的偿债能力产生一定的影响。 2、受限资产比例较大的风险 截至 2023 年 6 月末，发行人受限资产账面价值合计为 82.48 亿元，占发行人总资产比重为 11.49%，其中存货受限 82.48 亿元，均为抵押受限，规模较大，相关资产权益存在被转移的风险。一旦发行人无法按时足额偿付相关贷款，发行人拥有的上述抵质押资产可能被抵押权人处置，进而影响到发行人正常生产经营活动的开展。 3、发行人对外担保金额相对较大，存在较大的代偿风险 截至 2023 年 6 月末，发行人对外担保余额为 94.63 亿元，占当期末净资产的比重为 22.53%，对外担保金额相对较大，均未设置反担保措施。发行人对外 担保除规模较大外，还存在集中度高的特点。发行人对外担保对象中存在部分民营企业；发行人对外担保国有企业中，部分企业存在被执行信息，代偿风险较大。如果被担保公司出现经营困难、无法偿还发行人担保的债务，将增加发行人本身的财务风险。 4、其他应收款回收风险 截至 2023 年 6 月末，发行其他应收款为 124.23 亿元，占总资产的比例为 17.30%。如果相关单位未来资金状况和信用状况发生重大不利变化，则可能对公司其他应收款的回收产生不利影响，进而影响发行人的盈利能力和偿债能力。 更正后： 1、负债规模较大的风险 发行人经营规模扩张较快，负债总额不断增加。截至 2023 年 6 月末，发行 人负债总额为 2,980,591.98 万元，资产负债率为 41.59%，发行人资产负债率相对稳定。作为盘州市基础设施建设主体，近年来随着盘州市建设步伐的不断加快，发行人所承担的各类项目增多、投资规模较大，债务规模较大，未来几年发行人还将在基础设施建设工程等板块进行投资。如果发行人各类工程、项目的施工、结算周期不断延后或结算回款规模有限，或自有资金增速不能满足其业务发展需求，则可能需要更多的依靠外部融资来弥补，导致未来公司的负债规模将有可能进一步扩大，从而对发行人的偿债能力产生一定的影响。 2、受限资产比例较大的风险 截至 2023 年 6 月末，发行人受限资产账面价值合计为 82.48 亿元，占发行人总资产比重为 11.51%，其中存货受限 82.48 亿元，均为抵押受限，规模较大，相关资产权益存在被转移的风险。一旦发行人无法按时足额偿付相关贷款，发行人拥有的上述抵质押资产可能被抵押权人处置，进而影响到发行人正常生产经营活动的开展。 3、发行人对外担保金额相对较大，存在较大的代偿风险 截至 2023 年 6 月末，发行人对外担保余额为 94.63 亿元，占当期末净资产的比重为 22.60%，对外担保金额相对较大，均未设置反担保措施。发行人对外担保除规模较大外，还存在集中度高的特点。发行人对外担保对象中存在部分民营企业；发行人对外担保国有企业中，部分企业存在被执行信息，代偿风险较大。 如果被担保公司出现经营困难、无法偿还发行人担保的债务，将增加发行人本身的财务风险。 4、其他应收款回收风险 截至 2023 年 6 月末，发行其他应收款为 122.83 亿元，占总资产的比例为 17.14%。如果相关单位未来资金状况和信用状况发生重大不利变化，则可能对公司其他应收款的回收产生不利影响，进而影响发行人的盈利能力和偿债能力。 2、第三节 报告期内重要事项：四、资产情况 （一）资产及变动情况 2.主要资产情况及其变动原因 更正前： 单位：亿元 币种：人民币
更正后： 单位：亿元 币种：人民币
（一） 非经营性往来占款和资金拆借余额 2.报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：22.23 亿元，收回：26.36亿元； 4.报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：31.73 亿元，其中 控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0.00 亿元。 （二） 非经营性往来占款和资金拆借明细 报告期末，发行人合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：7.55%。 更正后： 2.报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：20.83 亿元，收回：26.36亿元； 4.报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：30.33 亿元，其中 控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0.00 亿元。 （二） 非经营性往来占款和资金拆借明细 报告期末，发行人合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：7.24%。 4、第三节 报告期内重要事项：六、负债情况 （三）主要负债情况及其变动原因 更正前： 单位：亿元 币种：人民币
更正后： 单位：亿元 币种：人民币
本公司现对前述公告的原财务报表、原中期报告予以更正，具体参见更正后的《贵州宏财投资集团有限责任公司 2023 年半年度财务报表及附注（以此版为准）》及《贵州宏财投资集团有限责任公司公司债券中期报告（2023 年）（以此版为准）》。 本次更正不会影响本公司正常的生产经营，不会对本公司的公司治理、财务状况、偿债能力等造成重大不利影响。本公司承诺所披露的信息的真实、准确、完整、及时，并将按照相关法律法规规定，履行相关后续信息披露义务，敬请投资者予以关注。 特此公告。 （本页以下无正文） 中财网
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