[中报]R超华1:2024年半年度报告
原标题:R超华1:2024年半年度报告 广东超华科技股份有限公司 2024年半年度报告 2024年11月 第一节 重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员是否存在对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况 ?是 □否 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 是否半数以上董事无法保证半年度报告的真实、准确和完整 □是 ?否 公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 董事、监事、高级管理人员异议声明
独立董事邵希娟女士、强昌文先生无法判断公司2024年半年度报告内容真实、准确、完整，无法判断不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。请投资者注意投资风险。 公司负责人梁健锋、主管会计工作负责人梁新贤及会计机构负责人(会计主管人员)梁新贤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性事项的陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者和相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司可能面临的风险详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ........................................... 10 第四节 公司治理 ................................................... 18 第五节 环境和社会责任 ............................................. 19 第六节 重要事项 ................................................... 23 第七节 股份变动及股东情况 ......................................... 36 第八节 优先股相关情况 ............................................. 41 第九节 债券相关情况 ............................................... 42 第十节 财务报告 ................................................... 43 备查文件目录 一、载有法定代表人梁健锋先生签名并盖有公章的《2024年半年度报告》文件原件； 二、载有法定代表人梁健锋先生、主管会计工作负责人梁新贤先生、会计机构负责人梁新贤先生签名，并盖有公章的财 务报表； 三、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主要从事高精度电子铜箔、各类覆铜板等电子基材和印制电路板（PCB）的研发、生产和销售。公司近年坚持“纵向一体化”产业链发展战略，并持续向上游原材料产业拓展，目前已具备提供包括铜箔、半固化片、单/双面覆铜板、 单面印制电路板、双面多层印制电路板、覆铜板专用木浆纸、钻孔及压合加工在内的全产业链产品线的生产和服务能力， 为客户提供“一站式”产品服务。公司聚焦信息功能材料、新能源材料、纳米材料和前沿新材料等战略新兴产业，致力成 为全球高精度铜箔产业这一战略新兴产业中金属新材料细分市场的“工业独角兽”。公司主要业务具体情况如下： （一）主要产品介绍
2024年，国内外电子消费市场消费降级，公司所处产业链受到一定冲击，下游产业链需求不及预期，覆铜板、电路 板业务更为明显，公司产品单价同比降幅较大。报告期内，公司实现营业收入 7,360.36万元，同比下降 88.41%；归属 于上市公司股东的净利润为-4,624.28万元，同比下降601.64%;经营活动产生的现金流量净额同比降低97.29%。 二、核心竞争力分析 1．技术优势 公司所处行业属于技术、资本、人才密集型行业，行业进入门槛高。公司在电子基材和印制电路板行业经过三十年 电解铜箔生产过程中独特的电解液净化技术、添加剂的制备技术、制箔技术、表面处理技术等核心工艺。同时，通过结 合国内知名的 DCS控制系统，成功实现了电解铜箔生产过程的自动化控制，进一步提高工艺控制精度，获得了高可靠、 性能稳定的高品质产品，公司生产技术实力不断提升，引领行业品质管理数字化，助力行业高质量发展。同时，公司先 后被评为国家级高新技术企业，国家火炬计划重点高新技术企业、广东省创新型企业、梅州市知识产权保护重点企业， 同时获批承建广东省电子基材工程技术研究中心、广东省纸基覆铜板基材料技术企业重点实验室（产学研）培育基地、 牵头组建广东省高性能电解铜箔区域创新中心。 2．品牌优势 公司凭借稳定的产品质量、准时的交货期，在行业内享有较高的知名度和美誉度，连续二十年被评为“广东省守合同 重信用企业”。公司“M”牌覆铜板连续多年被评为“广东省名牌产品”，“M”商标亦连续多年被认定为“广东省著名商标”。 公司是中国电子材料行业协会电子铜箔材料分会副理事长单位，公司横跨中国电子电路行业协会、中国电子材料行业协 会覆铜板材料分会、中国电子材料行业协会电子铜箔材料分会的副理事长单位，同时是广东省电路板行业协会副会长单 位。连续多届被评选为中国电子电路行业“优秀民族品牌”企业，并荣获中国电子电路行业协会“百强企业”、中国电子材 料行业协会“五十强企业”称号。 3.产业链协同优势 公司坚持“纵向一体化”产业链发展战略，并持续向上游原材料产业拓展。目前公司已具备提供包括铜箔、半固化片、 单/双面覆铜板、单面印制电路板、多层印制电路板、覆铜板专用木浆纸、钻孔及压合加工在内的全产业链产品线的生产 和服务能力。依托公司全产业链覆盖优势，公司铜箔、覆铜板推出新产品时，在客户试样前可直接利用公司现有 PCB产 线进行试产，测试产品的各项性能指标，确保各产品的高合格率、良品率，提升客户试用效率，降低客户成本，从而锁 定长期稳定的客户群体。 公司参股芯迪半导体并持有其 11.77%的股权，在过去几年中，在开发基于芯迪有线载波技术的应用解决方案的同 时，成功建立了一个全球化的生态系统，拥有众多的一流解决方案合作伙伴，大幅度扩展了高科技产品种类，包括行业 特定的 AIOT系统、端到端 4G/5G无线网络解决方案和绿色云/边缘计算和网络平台。目前芯迪半导体成为全球领先的 5G+AIoT一站式端到端综合性完整解决方案供应商。 公司参股发起设立广东银监局辖区首家民营银行——梅州客商银行股份有限公司（持股比例：17.6%），并结合数字化发展大趋势，明确了数字化发展战略定位：科技赋能，金融向善，做“特、专、精、美”的新型价值银行。客商银行 扎根苏区、融入湾区，聚焦消费金融和产业金融，双轮驱动，科技赋能，为客户提供特色化、差异化、便捷化的普惠金 融服务，把客商银行打造成稳健发展的数字银行、苏区银行、湾区银行、全球客商银行。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 梅州客商银行成立于 2017年 6月 22日，截至 2024年 6月 30日，注册资本人民币 20亿元；公司出资 3.52亿元，持有 17.6%股份。截至到2023年度客商银行总资产为4023,041万元，净资产为273,406.50万元。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、股票摘牌 2024年8月5日，公司收到深圳证券交易所《关于广东超华科技股份有限公司股票终止上市的决定》（深证上[2024]633号）。公司股票已被深圳证券交易所决定终止上 市，公司股票于2024年8月19日被深圳证券交易所摘牌。 2、无法表示意见 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告，亚太（集 团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度内部控制有效性出具了否定意见的内部控制审计报告。 3、主要银行账户被冻结 截至2024年6月30日，公司存在多家银行账户被冻结的情况。 4、银行贷款逾期 截至2024年6月30日，公司因资金状况紧张，致使公司在银行贷款出现逾期情况。 5、诉讼风险 截至2024年6月30日，因银行起诉及业务方面的诉讼，致使公司存在多起诉讼风险。 十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 ?不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 ?是 □否 环境保护相关政策和行业标准 公司在生产经营过程中认真贯彻执行各级环境保护方针和政策，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华 人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民 共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国节约能源法》、《中华人 民共和国清洁生产促进法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《危险废物转移管理办法》、《建设项目环境保护管 理条例》、《排污许可管理条例》等国家相关环境保护法律法规以及地方环保相关管理规章制度，定期收集新出台的各 级生态环境保护的法律法规，并结合生产实际，进行合规性评价转化，确保公司生产经营始终合法合规。在污染物排放 管理过程中，公司严格依据《污水综合排放标准》、《大气污染物综合排放标准》、《危险废物焚烧污染控制标准》、 《制药工业大气污染物排放标准》、《农药制造工业大气污染物排放标准》、《恶臭污染物排放标准》、《化学工业挥 发性有机物排放标准》、《挥发性有机物无组织排放控制标准》等相关标准要求，建设了完善的“废水、废气等三废” 处理设施，并不断加大这些环保设施更新升级，确保系统稳定运行，达标排放，力争将生产活动中对生态环境造成的负 面影响降至最低。 环境保护行政许可情况 广东超华科技股份有限公司 年产500万平方米环保布基（复合基）电路板项目于2009年9月28日获得梅县环境保护局的审批（梅县环建函字[2009]065号），并于2012年2月15日通过梅县环保局验收（梅县环建验函字[2012]9号）。 年产240万平方米覆铜板项目于2011年7月1日获得广东省环境保护厅的审批（粤环审[2011]272号），并于2013年2月8日通过广东省环境保护厅验收（粤环审[2013]50号）。 年产5000吨特种纸项目于2015年7月16日获得梅州市环境保护局的审批（梅市环审[2015]90号），并于2017年2月7日通过梅州市环境保护局验收（梅市环审[2017]18号）。 年产 8000吨高精度电子铜箔工程（一期 3000吨）于 2011年 11月 24日获得广东省环境保护厅的审批（粤环审[2011]529号），并于2018年1月18日完成一期工程的项目竣工环境保护自主验收；年产8000吨高精度电子铜箔工程 （二期5000吨）项目于2021年10月24日申报自主验收，在申报审批中。 环境保护行政许可情况：国发排污许可证于2020年8月7日已领取。2023年6月6日应填报信息有误，更正内容主要为pH值监测设施和频次，原手工监测变更为自动监测，原监测频次为1次/月变更为1次/6小时。增加厂内无组织废 气非甲烷总烃污染因子，增加废水石油类、阴离子表面活性剂污染因子，进行变申请并通过。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
(1)广东超华科技股份有限公司 广东超华科技股份有限公司拥有完善的且运行稳定的废水处理系统与废气处理系统，规范化的危险废物管理流程。 废水处理系统：公司注重源头管理，依据废水水质特性将水按6种废水分类收集，辅以相应的处理系统处理后达标排放，同时公司重视水资源的回收利用，将处理达标的水大部分回用于生产线，一小部分通过专用排污管道在排污口排 入添溪河。外排废水满足广东省地方标准《水污染物排放限值》DB44/26-2001中的第二时段一级标准和《电镀水污染物 排放标准DB 44/1597-2015》，整套废水处理系统运行稳定。 废气处理系统：对酸性废气、有机废气、锅炉废气和粉尘分类收集、分类处理。酸性废气通过管道收集至废气塔， 通过中碱性喷淋中和后达标排放；有机废气通过管道收集至有机废气塔，通过活性炭吸附或RTO焚烧后达标排放；锅炉 采用环保性高的“天然气”燃料，废气达标排放；粉尘通过管道收集至集尘机，通过布袋除尘后达标排放。废气排放满 足广东省地方标准《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）第二时段二级限值和(DB44/765-2010)B区新建锅炉标准， 整套废气处理系统运行稳定。 危险废物管理：对危险废物源头分类收集，过程分类贮存，交于有资质的的第三方处理公司处置，公司通过了危险废物 规范化试点验收，危险废物规范化管控完善。 突发环境事件应急预案 根据相关应急法律法规规定，超华科技编制了《突发环境事件应急预案》，并通过环保局备 案。超华科技成立了应 急救援组织，配备了应急救援物资，设置了生产废水事故池及生产废水应 急处理系统，且每年组织职工进行突发环境事 故应急演练，增强救援、突发事故处理的经验和能力。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 公司拥有 完善的且运行稳定的废水处理系统与废气处理系统，规范化的危险废物管理流程。公司制定了废水排放、 污水处理、固 废处理、噪声管理及尾气排放等环保相关管理制度。公司及下属子公司均依法领取了《排污许可证》，均 按时足额缴纳 排污费，排放的污染物满足总量控制要求。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 公司拥有完善的且运行稳定的废水处理系统与废气处理系统，规范化的危险废物管理流程。公司制定了废水排放、 污水 处理、固废处理、噪声管理及尾气排放等环保相关管理制度。公司及下属子公司均依法领取了《排污许可证》，均 按时 足额缴纳排污费，排放的污染物满足总量控制要求。 环境自行监测方案 （1）广东超华科技股份有限公司 为履行企业自行监测的职责，我司按照省、市、区环保部门的要求，结合公司生产实际情况，废水采用人工监测的方 式，公司有专业的废水化验人员，主要通过人工取样进行监测。废气、噪声方面主要委托具有相关权威资质的第三方环 境监测机构-粤珠环保科技（广东）有限公司对我司进行检测并出具相应的检测报告，委外检测中也包含废水指标的检测 便于内部检测数据进行对比。同时我司具有固定的自行检测化验场所和必要的工作条件，配备排放污染物相适应的采样、 分析等设备；具有健全的污水处理操作规程及环境管理制度。 二、社会责任情况 （1）股东权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，报告期内公司根据最新的法律法规对《公司章程》、《董事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、《对外投资管理制度》、《风险投资管理制度》、《信息披露管理制度》等进行了修订，建立 了完整的公司治理制度体系，在机制上保证了公司的规范运作。报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定召开公司三会，三会召开的程序合法合规，平等对待所有 股东，特别是维护中小股东的利益，为中小股东行使其知情权、选举权等各项合法权利提供有效渠道。同时，公司严格 按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关 法律法规，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股 东的合法权益，未出现补充或更正披露的情形。并且以证券部为窗口，通过互动易、投资者热线、现场接待、业绩说明 会等渠道实现与投资者的互动，特别是在报告期内证券市场波动较大的情况下，耐心与投资者和股东交流，解答其疑问。 （2）职工权益保护 公司坚持以人为本，不断规范用工制度，按照《劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、 劳动保护制度、社会保障制度，为员工提供安全、舒适的工作环境，丰富员工生活，切实关注员工健康、安全和满意度， 增强了员工的凝聚力和向心力。公司重视人才培养，通过组织各种形式的培训活动，如：安全培训、个税申报培训、商 务礼仪、生产操作技能等各种培训，提升员工素质，营造不断创新、自我提升的学习氛围；同时，公司还通过组织运动 会、篮球赛等团建活动，充分丰富员工业余文化生活。此外，公司成立了爱心互助基金，帮助员工解决实际困难，在遇 到严重疾病、意外灾难等特殊困难时，能得到及时救助。 （3）环境保护与可持续发展 公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排作为一项重要工作来抓。面对日趋严格的环保监管，公司严格 按照有关环保法规及相应标准，建立完善且运行稳定的排放物处理系统，对废水、废气、噪音进行有效综合治理，并制 定突发环境事件应急预案，定期组织员工进行突发环境事故应急演练，具备较强的突发事故处理能力。同时，公司加强 对环境保护的宣传工作，提高全体员工的环保意识，将环保理念融入生产经营的每个环节，减少生产排放的同时，打造 清洁环保的厂区环境。 （4）公共关系及社会公益事业 公司积极支持经济建设，在解决社会就业、培育人才、增加地方税收、促进地方经济发展等方面做出积极的贡献。 同时，公司充分发挥上市企业的带头作用，推动当地教育、文化体育的发展，公司被授予“广东省十大书香企业”、“尊师 重教先进单位”、“梅县区创新驱动发展先进企业”、“梅县区振兴足球突出贡献优秀集体”。此外，为支持当地贫困地区发 展，公司积极参与当地组织的扶贫济困活动。 作为民营企业，公司在开展生产经营的同事，高度重视党建工作，定期开展主题学习，开展丰富多彩的党员活动， 增强党员的凝聚力，发挥党员在生产工作中的带头作用。 （5）客户和供应商权益保护 公司始终坚持“客户至上”的原则，为客户提供优质产品与满意的服务，及时响应客户需求，充分保障客户利益。公 司以诚信为基础，注重加强与客户的沟通交流，并通过加大研发投入、产学研合作，不断提升产品品质。公司凭借稳定 的产品质量、准时的交货期，在行业内赢得了良好的口碑。 公司遵循平等、互利、共赢的原则，与供应商建立诚信共赢、长期稳定的战略合作关系。公司严格遵守相关规定， 不断完善公平、公正、合理的供应商评估体系，推动双方更深层次的合作发展，促进共同进步。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 ?不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ?适用 □不适用 董事会关于 2023年度财务报告非标准审计意见的专项说明 鉴于亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太集团”）对广东超华科技股份有限公司（以下简称“公司”、“超华科技”）2023年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。根据中国证监会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票 上市规则》等法律法规、规章制定的要求，公司董事会对无法表示意见涉及事项进行专项说明如下： 一、无法表示意见审计报告涉及事项的情况 1、形成无法表示意见的基础 如财务报表附注六、3、6所述，截至 2022年 12月 31日，超华科技公司应收账款中应收安徽江蓝资源科技有限公司22,789.66万元、天长市鹏扬铜业有限公司4,962.25万元，合计27,751.91万元。2023年4月28、29日超华科技公司收到安徽江蓝资源科技有限公司 22,789.66 万元、天长市鹏扬铜业有限公司 4,962.25 万元，合计收款27,751.91万元，同日超华科技公司支付深圳市天越工程有限公司 27,751.91万元。截至本报告出具日，我们未能就 上述往来款项的商业实质及其合理性以及可回收性获取充分、适当的审计证据。 如财务报表附注六、8所述，截至 2023年12月31日超华科技公司其他流动资产中待处理财产损溢32,051.72万元，为超华科技公司及下属子公司的存货盘亏，我们未能就上述存货盘亏获取充分、适当的审计证据。 （未完）  |