[中报]华友钴业(603799):华友钴业关于对《关于浙江华友钴业股份有限公司2024年半年度报告的信息披露监管工作函》的回复公告
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时间：2024年11月07日 18:15:26 中财网 |
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原标题:华友钴业:华友钴业关于对《关于浙江华友钴业股份有限公司2024年半年度报告的信息披露监管工作函》的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江华友钴业股份有限公司（以下简称“华友钴业”或“公司”）于近日收到上海证券交易所《关于浙江华友钴业股份有限公司 2024年半年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函〔2024〕3499号）（以下简称“《工作函》”）。
公司按照《工作函》要求，协同年审会计师对相关问题进行了认真分析与核查，年审会计师就相关问题发表了意见，并出具了《关于浙江华友钴业股份有限公司2024年半年度报告的信息披露监管工作函中有关财务事项的说明》（天健函〔2024〕1170号），现对《工作函》中提及的问题回复如下：
1、关于业绩。半年报披露，公司主营业务为新能源锂电材料和钴新材料产品的研发制造业务，主要产品为正极材料、三元前驱体、钴、镍、铜、贸易及其他。2024年上半年，公司实现营业收入 300.50亿元，同比下降 9.88%，归母净利润 16.71亿元，同比下降 19.87%，公司称业绩下滑主要系镍、锂等主要金属市场价格出现较大幅度的下跌。其中，贸易及其他业务收入 57.25亿元，同比增长 10.33%，与公司整体收入变动方向相反。2022年至 2024年半年度，贸易及其他业务收入分别为 91.81亿元、114.72亿元、57.25亿元，占各期营业收入的比重分别为 14.56%、17.30%、19.05%，规模及占比较大。
请公司：（1）结合主要产品销量、生产成本、平均售价、同行业可比公司、竞争格局等，说明报告期内营业收入和归母净利润双降的原因，以及与相应金属价格波动的匹配情况；（2）补充披露贸易及其他业务的主要内容、业务模式、
| 产品大类 | 2024年 1-6月 | | | 2023年 1-6月 | | | 销量变
动比例 | 收入变
动比例 | 毛利变
动比例 | | | 销量 | 收入 | 毛利 | 销量 | 收入 | 毛利 | | | | | 钴产品 | 12,758 | 221,819 | 38,124 | 11,055 | 231,905 | 13,786 | 15.40% | -4.35% | 176.54% | | 铜产品 | 47,512 | 295,956 | 104,971 | 43,955 | 251,987 | 97,773 | 8.09% | 17.45% | 7.36% | | 镍产品 | 45,037 | 540,405 | 112,797 | 20,750 | 313,201 | 65,547 | 117.05% | 72.54% | 72.09% | | 锂产品 | 17,801 | 165,094 | 7,634 | 2,539 | 65,922 | 16,936 | 601.10% | 150.44% | -54.92% | | 三元前驱体 | 41,366 | 331,976 | 51,777 | 47,717 | 498,243 | 76,192 | -13.31% | -33.37% | -32.04% | | 正极材料 | 42,629 | 547,744 | 47,707 | 46,027 | 1,072,021 | 77,313 | -7.38% | -48.91% | -38.29% | | 镍中间品 | 40,180 | 329,278 | 97,934 | 31,079 | 382,042 | 104,736 | 29.28% | -13.81% | -6.49% | | 贸易及其他 | -- | 572,760 | 36,879 | -- | 519,233 | 45,040 | -- | 10.31% | -18.12% | | 合计 | -- | 3,005,031 | 497,823 | -- | 3,334,554 | 497,323 | -- | -9.88% | 0.10% |
注：1）主要产品销量按照折算金属量或实物量；2）贸易及其他项目含其他业务收入中的租赁收入。
如上表数据所示，2024年上半年公司营业收入 300.50亿元，较 2023年上半年下降 32.95亿元，下降比例为 9.88%；2024年上半年公司营业成本 250.72亿元，
| 产品大类 | 2024年 1-6月 | | 2023年 1-6月 | | 平均售价
变动比例 | 单位成本
变动比例 | | | 平均售价 | 单位成本 | 平均售价 | 单位成本 | | | | 钴产品 | 17.39 | 14.40 | 20.98 | 19.73 | -17.12% | -27.02% | | 铜产品 | 6.23 | 4.02 | 5.73 | 3.51 | 8.66% | 14.57% | | 镍产品 | 12.00 | 9.49 | 15.09 | 11.94 | -20.50% | -20.45% | | 锂产品 | 9.27 | 8.85 | 25.96 | 19.29 | -64.28% | -54.15% | | 三元前驱体 | 8.03 | 6.77 | 10.44 | 8.84 | -23.14% | -23.42% | | 正极材料 | 12.85 | 11.73 | 23.29 | 21.61 | -44.83% | -45.72% | | 镍中间品 | 8.20 | 5.76 | 12.29 | 8.92 | -33.33% | -35.47% |
如上述数据所示，2024年上半年公司钴产品销量较 2023年同期有所增长，但平均售价和单位成本均有所下降，成本下降幅度更大，毛利贡献金额增加；铜产品销量较 2023年同期略有增长，平均售价和单位成本均有所上涨，毛利贡献略有增加；镍产品销量较 2023年同期大幅增长，平均售价和单位成本同比下降，毛利贡献金额大幅增加；锂产品销量较 2023年同期大幅增长，但受锂盐市场价格大幅下滑影响，公司锂产品平均售价降幅明显，毛利贡献金额减少；三元前驱体和正极材料受市场行情影响，销量较 2023年同期均小幅下滑，同时平均售价和单位成本较大幅度下降，引致毛利贡献金额较大幅度减少。
（二）与同行业可比公司营业收入、净利润变动趋势的对比情况
单位：亿元
| 项目 | 公司简称 | 2024年 1-6月 | 2023年 1-6月 | 变动比例 | | 营业收入 | 寒锐钴业 | 25.60 | 22.99 | 11.34% | | | 盛屯矿业 | 114.14 | 133.16 | -14.28% | | | 当升科技 | 35.41 | 84.02 | -57.85% |
| 项目 | 公司简称 | 2024年 1-6月 | 2023年 1-6月 | 变动比例 | | | 容百科技 | 68.88 | 128.94 | -46.58% | | | 中伟股份 | 200.86 | 172.66 | 16.33% | | | 格林美 | 173.38 | 129.40 | 33.99% | | | 华友钴业 | 300.50 | 333.46 | -9.88% | | 净利润 | 寒锐钴业 | 0.71 | 0.68 | 4.31% | | | 盛屯矿业 | 12.54 | 4.02 | 212.04% | | | 当升科技 | 2.65 | 9.25 | -71.32% | | | 容百科技 | 0.23 | 3.96 | -94.16% | | | 中伟股份 | 11.57 | 8.45 | 36.92% | | | 格林美 | 7.99 | 5.55 | 43.93% | | | 华友钴业 | 23.70 | 29.47 | -19.59% |
如上表数据所示，同行业可比上市公司 2024年上半年营业收入、净利润较2023年同期有增有降，主要系因上述同行业可比上市公司虽然均涉及锂电材料产业链的相关业务，但各公司重点布局的产业链环节和主要产品结构存在较大区别，按照产业链不同环节的细分产品对比变动趋势更为合理。铜、钴产品方面，2024年上半年公司钴产品销量有所增长，但受钴金属市场价格波动下行影响，营业收入金额有所减少，但钴产品毛利贡献金额大幅增加；铜产品销量小幅增长，受铜金属价格波动上涨影响，公司铜产品营业收入和毛利贡献金额均有所增加。
同行业可比公司中，寒锐钴业主营业务以钴铜相关产品为主，2024年上半年营业收入、净利润均有所增长，变动趋势与公司相关产品大体一致。
三元前驱体和正极材料方面，可比公司当升科技、容百科技主要产品为正极材料，产品售价受上游镍钴锂等金属原料市场价格波动的影响较大，2024年上半年正极材料市场售价较大幅度下降，致使其营业收入和毛利贡献较 2023年同期一定幅度减少，与公司正极材料产品营业收入规模下降，毛利贡献金额减少的趋势一致；可比公司中伟股份，主要产品为三元前驱体材料和镍产品，其中：2024年上半年三元前驱体材料营业收入和毛利贡献较 2023年同期减少，与公司三元前驱体产品销售收入和毛利贡献金额减少的趋势一致；2024年上半年中伟股份镍产品实现销售收入 61.70亿元，较 2023年同期增长 292.00%，毛利贡献金额增加 5.02亿元，与公司镍产品销量、销售收入和毛利贡献金额增长的趋势相一致。
此外，同行业可比上市公司2024年上半年净利润较2023年同期亦有增有降，且各公司净利润变动幅度差异较大，一方面系由于上述可比公司重点布局的锂电材料产业链环节和主要产品结构存在较大区别，不同产品受市场行情等多因素影响，营业收入和利润贡献变动存在较大差异；另一方面，净利润金额除受营业收入、毛利贡献金额影响外，同时受期间费用、投资收益等多方因素影响，上述同行业公司业务模式和经营情况存在较大差别，因而造成净利润变动存在一定差异。公司 2024年上半年主要产品的毛利贡献金额与 2023年同期基本持平，净利润下降主要系因汇率波动引起汇兑损失、运营补充资金导致财务费用增加以及对参股公司权益法核算的长期股权投资收益减少等因素影响。
（三）锂电材料行业市场竞争格局情况
中短期而言，受锂电池行业下游去库存等因素影响，三元前驱体及三元正极材料的出货量增速放缓。根据 SMM新能源统计数据显示，三元前驱体方面，2023年中国三元前驱体市场产量在 81万吨，CR10接近 90%，CR5接近 75%，中伟股份、邦普循环、格林美、华友钴业、兰州金通位居前五，从产量来看，中伟股份 2023年产量高于 20万吨，邦普循环、格林美、华友钴业年产量位居 10~20万吨区间。三元正极材料方面，2023年中国三元正极材料出货量 62万吨，CR10为 80%，CR5接近 55%，容百科技、巴莫科技、当升科技、南通瑞翔、五矿新能等企业排名前列。从近年来行业内主要企业的市场份额来看，三元前驱体行业和三元正极材料行业的龙头企业地位相对稳固，市场集中度缓慢提升，主要系在行业结构性产能过剩、竞争程度持续加剧的局面下，龙头企业凭借自身的技术优势、客户渠道优势、产能优势、成本优势及资金优势可以有效抵御行业风险，持续提升公司整体实力。
长期而言，市场空间方面，在市场全球化和欧美国家逐步出台产业保护政策的背景下，国内锂电材料产业链企业纷纷出海，海外市场将为三元前驱体及三元正极材料行业打开长期成长空间；技术发展方面，为实现更高能量密度，三元正极向高镍/超高镍或中镍高电压方向迭代趋势明显，根据 SMM新能源数据，2023年三元材料市场呈现出 5系占比下降、6系和高镍占比上升的趋势，8系以上超高镍出货量占比从 2020年的 25%上升至 2023年的接近 50%，且未来有进一步增长趋势。行业高镍化发展趋势的高技术壁垒将进一步带动三元行业集中度提升，亦将对硫酸镍及上游镍原材料的稳定供应提出更高的需求，拥有镍钴锂资源开发到锂电材料制造一体化产业链、全球产业布局的龙头企业具有更大发展空间。
（四）2024年上半年公司营业收入和归母净利润双降的原因说明
2024年上半年，公司营业收入同比下降，主要原因为镍、锂等金属价格处于波动下行周期，市场价格较 2023年同期均有不同程度下跌，引致公司主要产品售价亦呈现波动下行趋势；此外，受锂电材料行业竞争进一步加剧等因素影响，公司三元前驱体、正极材料销量暂时性有所下滑，综合引致公司营业收入同比有所下降。
2024年上半年，公司毛利总额与 2023年同期相比基本持平，一方面系因公司相关原料成本受金属市场价格下跌影响而下降，叠加公司通过工艺优化、采购降本等措施加强管控，进一步压降了主要产品的生产加工成本；另一方面，公司在镍、锂资源开发及一体化产能建设布局上持续纵深推进，镍、锂等相关产品产销规模同比大幅增加，一定程度上抵消了金属价格下跌对营收规模和经营业绩的负面冲击。
2024年上半年，公司归母净利润同比下降，主要系由于汇率波动引起汇兑损失、运营补充资金导致财务费用净增加 5.31亿元；同时参股公司产品售价及销量变动，影响权益法核算的长期股权投资收益减少，投资收益总金额较 2023年同期减少 3.54亿元，综合导致公司归母净利润较 2023年同期减少 4.14亿元。
（五）2024年上半年及 2023年同期，公司主要产品平均售价变动与相应金属价格波动的匹配情况
根据公开统计数据，列示 2022年初至今镍、钴、铜等金属月均市场价格以及锂材料、三元前驱体材料、正极材料月均市场价格走势图如下：
（1）钴金属市场价格走势图
（2）镍金属市场价格走势图 （3）铜金属市场价格走势图 （4）锂材料市场价格走势图
（5）三元前驱体材料市场价格走势图 （6）正极材料市场价格走势图 2024年上半年，公司主要产品的平均售价变动与主要金属或材料的价格走势基本一致，具体说明如下：1）钴产品平均售价较 2023年同期下降 17.11%，
| 项目 | 业务模式 | | 有色金属贸易 | 公司开展的有色金属贸易业务经营的品种与公司主业经营品种相同，
主要包括电解铜等大宗金属商品。公司通过金属大宗交易的细分市
场，深入了解有色金属宏观基本面及趋势，洞察大宗商品的供需情况，
优化资源配置和战略决策，有助于增强核心竞争力。
公司开展上述贸易业务以交付商品对应的货权凭证（海运提单或者仓
单）为主要交易模式。业务过程中，公司与供应商、客户自主谈判，
自主决定采购和销售商品的合同价格，定价普遍采用点价方式，定价
公式为LME基础价格±升贴水。
另外，公司根据生产及销售计划，阶段性地将部分外采矿料、金属产 |
| 项目 | 业务模式 | | | 品等对外出售。 | | 其他自产产品销售 | 公司产业链长，板块较多，除主要产品外，还存在其他自产产品的销
售。主要包括：资源板块结合后续生产计划，适时将部分自产矿料对
外出售；新材料、新能源板块将产出的其他金属产品及副产品对外销
售；循环回收板块通过拆解废旧蓄电池进一步加工形成相关产品对外
销售。 |
其中，公司 2023年、2024年 1-6月有色金属贸易收入构成如下：
单位：万元
| 项 目 | 2024年 1-6月 | | 2023年度 | | | | 收入 | 占比(%) | 收入 | 占比(%) | | 电解铜 | 393,448.04 | 98.65 | 971,205.96 | 95.44 | | 矿料及其他金属品 | 5,369.78 | 1.35 | 46,379.82 | 4.56 | | 合 计 | 398,817.82 | 100.00 | 1,017,585.78 | 100.00 |
注：2024年 1-6月数据未经审计，以下同
2023年及 2024年 1-6月，公司有色金属贸易以电解铜为主，电解铜贸易收入占比分别为 95.44%、98.65%。公司有色金属贸易将电解铜作为主要品种，原因为电解铜等铜产品系公司自产的主要产品之一。受矿料原料中铜钴伴生的特性及业务拓展因素影响，电解铜等铜产品的销售也是公司主营业务收入的重要组成部分。为加强公司对铜产品市场与渠道的控制能力，公司通过电解铜大宗商品交易，深入了解铜金属宏观基本面及趋势，洞察市场供需情况，优化资源配置和战略决策，有助于增强核心竞争力
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | 2024年
1-6
月 | 1 | TRAFIGURA PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 122,787.99 | 1,382.50 | 卖方交付货权凭证后，买方电汇支付
款项，双方在合同约定的点价期内完
成点价并结算或货物装车后卖方开
具发票，买方3个工作日之内电汇支
付款项 | 货权凭证交付
或货交承运人
后风险转移 | 否，TRAFIGURA PTE. LTD.
是全球领先的大宗商品贸易
商 | | | 2 | 巨化集团 | 有色金属
贸易 | 40,376.46 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为巨化集团有限
公司，国有企业 | | | | | 其他自产
产品 | 1,965.37 | 224.00 | 买方自提合同项下所有货物后，卖方
开具发票，买方在收到发票 30日内
电汇支付所有款项 | 需方自提，货
物装车后风险
转移 | |
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 3 | HEBEI JIWU
METAL
INTERNATIONAL
(HONGKONG)
CO., LIMITED | 有色金属
贸易 | 29,609.66 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为河北省物流产
业集团有限公司，国有企业 | | | 4 | JIN LI
INDUSTRIAL
(HONG KONG)
INTERNATIONAL
LIMITED | 有色金属
贸易 | 27,436.20 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为河南金利金铅
集团有限公司，主营有色金属
及贵金属产品的冶炼和进出
口贸易 | | | 5 | YTSH
SINGAPORE PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 25,656.99 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为山金国际黄金
股份有限公司，A股上市公
司，国有企业 | | | 6 | RICH FORTUNE
INT’L
INDUSTRIAL
LIMITED | 有色金属
贸易 | 18,579.13 | | 买方开具不可撤销信用证，卖方于信
用证开具后10日内交付货权凭证，双
方在合同约定的点价期内完成点价
并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为中基宁波集团
股份有限公司，主营大宗商品
全球贸易等业务 | | | 7 | 嘉能可有限公司 | 有色金属
贸易 | 17,864.12 | 3,218.56 | 需方在确认收到货物后两个工作日
内支付预估货值的90%，在最终金额
确认后结清剩余款项 | DAP，在需方
指定的港口仓
库交付后风险
转移 | 否，控股股东为 Glencore
International AG，系全球最大
的多元化自然资源公司之一 |
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 8 | YANCOAL
INTERNATIONAL
TRADING CO.,
LIMITED | 有色金属
贸易 | 17,339.59 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为山东能源集团
有限公司，国有企业 | | | 9 | METAL
RESOURCE
INTERNATIONAL
HOLDINGS LTD. | 有色金属
贸易 | 13,653.01 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2011年成立，
主营有色金属等大宗商品国
际贸易 | | | 10 | 物产中大化工集团
有限公司 | 有色金属
贸易 | 12,152.74 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为物产中大集团
股份有限公司，A股上市公
司，国有企业 | | | 合 计 | | | 327,421.26 | 4,825.06 | | | | | 2023
年
度 | 1 | TRAFIGURA PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 193,313.32 | 2,466.10 | 卖方交付货权凭证后，买方电汇支付
款项，双方在合同约定的点价期内完
成点价并结算或货物装车后卖方开
具发票，买方3个工作日之内电汇支
付款项 | 货权凭证交付
或货交承运人
后风险转移 | 否，TRAFIGURA PTE. LTD.
是全球领先的大宗商品贸易
商 | | | 2 | 巨化集团 | 有色金属
贸易 | 141,435.92 | 84.50 | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为巨化集团有限
公司，国有企业 | | | | | 其他自产
产品 | 4,698.12 | 375.20 | 需方自提合同项下所有货物后，供方
开具发票，需方在收到发票 30日内
电汇支付所有款项 | 需方自提，货
物装车后风险
转移 | |
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 3 | YANCOAL
INTERNATIONAL
TRADING CO.,
LIMITED | 有色金属
贸易 | 113,575.85 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为山东能源集团
有限公司，国有企业 | | | 4 | RICH FORTUNE
INT’L
INDUSTRIAL
LIMITED | 有色金属
贸易 | 83,299.73 | | 买方开具不可撤销信用证，卖方于信
用证开具后 10日内交付货权凭证，
双方在合同约定的点价期内完成点
价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为中基宁波集团
股份有限公司，主营大宗商品
全球贸易等业务 | | | 5 | RAINBOW
METALS PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 54,953.41 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2020年成立，
主营有色金属贸易 | | | 6 | EAGLE METAL
INTERNATIONAL
PTE.LTD. | 有色金属
贸易 | 46,120.33 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2013年成立，
主营有色金属贸易，在行业内
有一定的知名度 | | | 7 | NORIN MINING
INTERNATIONAL
TRADING (HONG
KONG) LIMITED | 有色金属
贸易 | 44,086.80 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为北方矿业有限
责任公司，国有企业 | | | 8 | SINGAPORE
(COGENERATION
) STEEL
PTE.LTD. | 有色金属
贸易 | 37,887.49 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为杭州热联集团
股份有限公司，国有企业 |
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 9 | LSR GLOBE
PTE.LTD. | 有色金属
贸易 | 30,076.19 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为上海伦沪商贸
有限公司，主营有色金属贸易 | | | 10 | ETERNAL
TSINGSHAN
GROUP LIMITED | 其他 (工
程物资及
备件) | 27,570.30 | 28,161.18 | 根据不同合同的约定，卖方在合同约
定的期限内发货，买方在合同约定的
期限内付款 | CIF，在装船时
越过船舷后风
险转移 | 否，主要负责统筹青山集团在
海外的项目 | | | 合 计 | | | 777,017.46 | 31,086.98 | | | | | 2022
年
度 | 1 | TRAFIGURA PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 170,763.89 | 172.89 | 卖方交付货权凭证后，买方电汇支付
款项，双方在合同约定的点价期内完
成点价并结算或货物装车后卖方开
具发票，买方3个工作日之内电汇支
付款项 | 货权凭证交付
或货交承运人
后风险转移 | 否，TRAFIGURA PTE. LTD.
是全球领先的大宗商品贸易
商 | | | 2 | 巨化集团 | 有色金属
贸易 | 110,700.42 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为巨化集团有限
公司，国有企业 | | | | | 其他自产
产品 | 6,883.12 | 336.35 | 需方自提合同项下所有货物后，供方
开具发票，需方在收到发票 30日内
电汇支付所有款项 | 需方自提，货
物装车后风险
转移 | | | | 3 | YANCOAL
INTERNATIONAL
TRADING CO.,
LIMITED | 有色金属
贸易 | 46,202.02 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为山东能源集团
有限公司，国有企业 |
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 4 | SAMSUNG C&T
HONGKONG
LIMITED | 有色金属
贸易 | 29,162.16 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为韩国三星物产
集团，系全球知名的有色金属
及矿产、黑色金属和化工产品
的贸易商 | | | 5 | METAL
RESOURCE
INTERNATIONAL
HOLDINGS LTD. | 有色金属
贸易 | 28,163.15 | | 买方在收到货权凭证 2日内电汇支付
款项，双方在合同约定的点价期内完
成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2011年成立，
主营有色金属等大宗商品国
际贸易 | | | 6 | PT HUAFEI
NICKEL COBALT | 其他 (工
程物资及
备件) | 26,964.80 | | 根据不同合同的约定，卖方在合同约
定的期限内发货，买方在合同约定的
期限内付款 | CIF，在装船时
越过船舷后风
险转移 | 原系联营企业，2022年4月，
公司对其持股比例增加至
51%，故自2022年5月起，该公
司纳入合并范围 | | | 7 | MINGDA
HOLDING PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 21,923.69 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2014年成立，
主营有色金属和电池正极材
料的贸易 | | | 8 | HONGKONG
FLOW RESOURCE
COMPANY
LIMITED | 有色金属
贸易 | 21,833.38 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为远大物产集团
有限公司，主营石油化工、能
源化工、有色金属等大宗商品
的贸易 | | | 9 | 揭阳市中富经贸有
限公司 | 有色金属
贸易 | 18,763.98 | | 买方开具不可撤销信用证，卖方于信
用证开具后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 1999年成立，
主营化工原料及有色金属贸
易 |
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 10 | CONCORD
FORTUNE BASE
METALS PTE
LIMITED | 有色金属
贸易 | 15,398.39 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2018年成立，
主营有色金属等大宗商品国
际贸易 | | | 合 计 | | | 496,759.00 | 509.24 | | | | | 2021
年
度 | 1 | TRAFIGURA PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 191,377.76 | 636.21 | 卖方交付货权凭证后，买方电汇支付
款项，双方在合同约定的点价期内完
成点价并结算或货物装车后卖方开
具发票，买方3个工作日之内电汇支
付款项 | 货权凭证交付
或货交承运人
后风险转移 | 否，TRAFIGURA PTE. LTD.
是全球领先的大宗商品贸易
商 | | | 2 | 巨化集团 | 有色金属
贸易 | 124,440.29 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为巨化集团有限
公司，国有企业 | | | | | 其他自产
产品 | 7,091.27 | 1,323.00 | 需方自提合同项下所有货物后，供方
开具发票，需方在收到发票 30日内
电汇支付所有款项 | 需方自提，货
物装车后风险
转移 | | | | 3 | 中国兵工 | 有色金属
贸易 | 78,648.24 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，中国兵工物资集团有限公
司及子公司，国有企业 | | | 4 | 建发集团 | 有色金属
贸易 | 65,342.74 | | 买方开具不可撤销信用证，卖方于信
用证开具后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为厦门建发集团
有限公司，国有企业 |
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 涉及业务 | 交易额 | 应收账款
金额 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 5 | RAFFEMET PTE
LTD | 有色金属
贸易 | 56,672.35 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 1995年成立，
主营有色金属等大宗商品国
际贸易 | | | 6 | 迈科集团 | 有色金属
贸易 | 37,523.59 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，西安迈科金属国际集团有
限公司及子公司，主营金属和
矿物贸易 | | | 7 | 厦门象屿 | 有色金属
贸易 | 35,302.13 | | 根据交易主体不同，买方开具不可撤
销信用证，卖方于信用证开具后交付
货权凭证或买方在收到货权凭证 2日
内电汇支付款项，双方在合同约定的
点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为厦门象屿股份
有限公司，A股上市公司，国
有企业 | | | 8 | ARC RESOURCES
COMPANY
LIMITED | 有色金属
贸易 | 24,675.13 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2010年成立，
主营有色金属等大宗商品国
际贸易，在行业内有一定的知
名度 | | | 9 | METAL
RESOURCE
INTERNATIONAL
HOLDINGS LTD. | 有色金属
贸易 | 21,947.38 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2011年成立，
主营有色金属等大宗商品国
际贸易 | | | 10 | 洛阳钼业 | 有色金属
贸易 | 20,962.15 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为洛阳栾川钼业
集团股份有限公司，A股上市
公司 | | | 合 计 | 663,983.03 | 1,959.21 | | | | | |
| 期间 | 序号 | 供应商
名称 | 涉及业务 | 交易额 | 预付账款 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 |
| 期间 | 序号 | 供应商
名称 | 涉及业务 | 交易额 | 预付账款 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | 2024
年
1-6月 | 1 | 江西铜业 | 有色金属
贸易 | 62,198.30 | | 根据不同交易合同买方在见单后电
汇支付款项，卖方在收到款项后交付
货权凭证或买方在收到货权凭证 2日
内电汇支付款项，双方在合同约定的
点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为江西铜业股
份有限公司，A股上市公
司，国有企业 | | | 2 | 中国兵工 | 有色金属
贸易 | 47,601.96 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，中国兵工物资集团有限
公司及子公司，国有企业 | | | 3 | JIDONG
DEVELOPMENT
(HK)
INTERNATIONA
L LIMITED | 有色金属
贸易 | 31,205.62 | | 买方收到发票后 3日内付款，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为冀东发展集
团有限责任公司，国有企业 | | | 4 | POLYMOUNT
INTERNATIONA
L LTD. | 有色金属
贸易 | 27,060.16 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2009年成立，
主营铜、钢铁等金属的贸易 | | | 5 | Grand Future
Group Limited | 有色金属
贸易 | 26,691.53 | 2,921.74 | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为山东能源集
团有限公司，国有企业 | | | 6 | Glencore
International AG | 有色金属
贸易 | 19,269.98 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，Glencore International
AG
系全球最大的多元化
自然资源公司之一 |
| 期间 | 序号 | 供应商
名称 | 涉及业务 | 交易额 | 预付账款 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 7 | BAYSTONE
INTERNATIONA
L LTD | 有色金属
贸易 | 16,507.62 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2002年成立，
主营有色金属等大宗商品
贸易 | | | 8 | MRI集团 | 有色金属
贸易 | 15,031.34 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司为全球大宗商品
贸易商，为香港上市公司
CWT
国际公司的子公司 | | | 9 | VANDING
INNOVA SG PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 13,280.06 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为万向集团公
司 | | | 10 | TRAXYS
EUROPE S.A. | 有色金属
贸易 | 11,033.27 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司为全球知名的商
品贸易公司 | | | 合 计 | | | 269,879.84 | 2,921.74 | | | | | 2023
年
度 | 1 | POLYMOUNT
INTERNATIONA
L LTD. | 有色金属
贸易 | 193,394.04 | 311.64 | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2009年成立，
主营铜、钢铁等金属的贸易 | | | 2 | 中国兵工 | 有色金属
贸易 | 155,593.26 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，中国兵工物资集团有限
公司及子公司，国有企业 | | | 3 | 江西铜业 | 有色金属
贸易 | 100,206.10 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为江西铜业股
份有限公司，A股上市公
司，国有企业 |
| 期间 | 序号 | 供应商
名称 | 涉及业务 | 交易额 | 预付账款 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | | 4 | MRI
集团 | 有色金属
贸易 | 63,280.56 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司为全球大宗商品
贸易商，为香港上市公司
CWT国际公司的子公司 | | | 5 | HITENT METALS
TRADING PTE.
LTD. | 有色金属
贸易 | 54,940.14 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2013年成立，
主营铜、锌、镍等有色金属
贸易 | | | 6 | ASK
RESOURCES Ltd | 有色金属
贸易 | 38,792.06 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为无锡国开金
属资源集团有限公司，国有
企业 | | | 7 | HONYO
INTERNATIONA
L (HONG KONG)
CO., LIMITED | 有色金属
贸易 | 37,879.03 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为杭州金鱼电
器集团有限公司，国有企业 | | | 8 | Grand Future
Group Limited | 有色金属
贸易 | 31,145.02 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为山东能源集
团有限公司，国有企业 | | | 9 | 中国铝业 | 有色金属
贸易 | 27,322.80 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为中国铝业股
A
份有限公司， 股上市公
司，国有企业 | | | 10 | CITIC METAL
(HK) LIMITED | 有色金属
贸易 | 20,135.25 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为中信金属股
份有限公司，A股上市公
司，国有企业 | | | 合 计 | 722,688.26 | 311.64 | | | | | |
| 期间 | 序号 | 供应商
名称 | 涉及业务 | 交易额 | 预付账款 | 权利义务约定 | 风险责任归属 | 是否存在关联关系 | | 2022年
度 | 1 | 中国兵工 | 有色金属
贸易 | 111,827.52 | | 买方电汇支付款项，卖方在收到款项
后交付货权凭证，双方在合同约定的
点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，中国兵工物资集团有限
公司及子公司，国有企业 | | | 2 | POLYMOUNT
INTERNATIONA
L LTD. | 有色金属
贸易 | 74,607.33 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，该公司于 2009年成立，
主营铜、钢铁等金属的贸易 | | | 3 | 北方矿业 | 有色金属
贸易 | 71,928.18 | | 买方在预定交单日电汇支付款项，卖
方在收到款项后交付货权凭证，双方
在合同约定的点价期内完成点价并
结算或卖方每月按合同约定交付货
物，买方每月底按卡车装货单和临时
发票支付临时货值的 100%，待最终
结算后多退少补 | 货权凭证交付
后风险转移或
货物在 MIKAS
公司装车后风
险转移 | 否，北方矿业有限责任公司
及子公司，国有企业 | | | 4 | ANGLO
AMERICAN
MARKETING
LIMITED
SINGAPORE
BRANCH | 有色金属
贸易 | 58,308.47 | | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，ANGLO AMERICAN
MARKETING LIMITED
系世界上采矿和自然资源
领域的著名公司 | | | 5 | 江西铜业 | 有色金属
贸易 | 54,728.36 | 204.39 | 买方在见单后电汇支付款项，卖方在
收到款项后交付货权凭证，双方在合
同约定的点价期内完成点价并结算 | 货权凭证交付
后风险转移 | 否，控股股东为江西铜业股
份有限公司，A股上市公
司，国有企业 |
|
