[三季报]ST中南:2019年第三季度报告正文
证券代码：002445 证券简称：ST中南 公告编号：2019年第三季度报告正文 中南红文化集团股份有限公司 2019年第三季度报告正文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司所有董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人向祖荣、主管会计工作负责人吴庆丰及会计机构负责人(会计主 管人员)田自强声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 本公司请投资者认真阅读2019年第三季度报告全文，并特别注意下列风险： 商誉、可供出售金融资产等资产的减值风险 自2015年以来，公司在影视、游戏等文化娱乐行业完成了一系列并购，形 成较大金额的商誉，根据中国《企业会计准则》的规定，商誉不作摊销处理， 至少应当在每年年度终了进行减值测试。如果相关并购标的公司未来的经营不 能较好地实现收益，那么形成的商誉将会有减值风险，从而对公司的经营业绩 产生不利影响。目前，公司存在商誉、可供出售金融资产等等资产的减值风险。 公司将积极加强经营管理，充分发挥集团管理优势，以提升被合并企业经 营业绩，最大限度降低商誉减值风险。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,419,917,674.82 5,150,322,729.08 -14.18% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,707,445,883.07 2,192,662,569.83 -22.13% 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 118,099,079.14 -57.42% 450,503,016.79 -47.98% 归属于上市公司股东的净利润 （元） -132,540,819.81 -91.35% -273,516,045.45 -1,060.38% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -120,560,125.78 -52.92% -266,696,025.18 -332.89% 经营活动产生的现金流量净额 （元） 15,434,818.68 -90.43% -3,456,791.86 -101.71% 基本每股收益（元/股） -0.09 -80.00% -0.20 -900.00% 稀释每股收益（元/股） -0.09 -80.00% -0.20 -900.00% 加权平均净资产收益率 -6.73% -5.13% -13.88% -13.33% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -515,827.37 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 4,225,764.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,506,967.90 委托他人投资或管理资产的损益 217,305.69 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -9,467,400.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -392,857.07 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,013,648.46 减：所得税影响额 380,325.70 合计 -6,820,020.27 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 29,159 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 江阴中南重工集 团有限公司 境内非国有法人 24.16% 340,340,000 0 冻结 340,340,000 北京中融鼎新投 资管理有限公司 －中融鼎新－鼎 融嘉盈6号投资 基金 境内非国有法人 11.40% 160,539,072 0 王辉 境内自然人 6.07% 85,490,827 85,490,827 冻结 85,490,827 常州京控资本管 理有限公司 境内非国有法人 3.63% 51,138,351 0 质押 44,151,673 国联证券股份有 限公司 境内非国有法人 2.47% 34,822,300 0 吉波 境内自然人 1.69% 23,750,000 0 质押 23,750,000 芒果传媒有限公 司 国有法人 1.59% 22,368,420 0 陈丽君 境内自然人 1.47% 20,746,566 0 陶安祥 境内自然人 1.34% 18,819,326 0 倪玉生 境内自然人 1.10% 15,437,386 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江阴中南重工集团有限公司 340,340,000 人民币普通股 340,340,000 北京中融鼎新投资管理有限公司 －中融鼎新－鼎融嘉盈6号投资基 金 160,539,072 人民币普通股 160,539,072 常州京控资本管理有限公司 51,138,351 人民币普通股 51,138,351 国联证券股份有限公司 34,822,300 人民币普通股 34,822,300 吉波 23,750,000 人民币普通股 23,750,000 芒果传媒有限公司 22,368,420 人民币普通股 22,368,420 陈丽君 20,746,566 人民币普通股 20,746,566 陶安祥 18,819,326 人民币普通股 18,819,326 倪玉生 15,437,386 人民币普通股 15,437,386 北京中恒永禄投资有限公司 10,196,600 人民币普通股 10,196,600 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东未知是否有关联关系。 前10名股东参与融资融券业务情 况说明（如有） 无 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1、货币资金本期期末比期初减少11,772.90万元，下降43.47%，主要为本期支付银行票据到期保证金及支付收购极光网络和 新华先锋股权款所致。 2、应收票据本期期末比期初减少668.21万元，下降60.26%，主要为本期票据到期结算及支付货款所致。 3、持有待售资产期末比期初减少3,032.14万元，下降92.95%，主要为本期北京小鸡磕技文化创意有限公司、东阳奇树有鱼 文化传媒有限公司、金华青榕投资管理有限公司、金华青榕文化产业投资合伙企业(有限合伙)等股权转让完成工商过户所致。 4、可供出售金融资产期末比期初减少72,786.41万元，下降100%，主要为2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，将可供 出售金融资产重新类至其他非流动金融资产所致。 5、其他非流动金融资产期末比期初增加60,200.10万元，增加100%，主要为2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，将可 供出售金融资产重新类至其他非流动金融资产，以及部分非流动金融资产被债权人司法执行抵债减少所致。 6、预收账款期末比期初减少6,142.20万元，下降54.02%，主要为客户支付的合同订单开票结算所致。 7、 应付职工薪酬期末比期初减少1,062.4万元，下降68.96%，主要为本期支付了上年期末未支付职工薪酬所致。 8、一年内到期的非流动负债期末比期初减少17,145.40万元，下降77.83%，主要为到期未偿还的银行贷款重分类至短期借款 所致。 二、利润表项目 1、营业收入同比减少41,546.83万元，降低47.98%，主要为受流动资金短缺及游戏版号总量控制影响，公司机械制造、影视、 游戏等主营业务收入同比下降所致。 2、营业成本同比减少25,011.96万元，降低42.04%，主要为营业收入同比下降，相应营业成本降低所致。 3、销售费用同比减少4,896.81万元，降低44.13%，,主要为本期受流动资金紧缺影响，公司业务规模收缩而减少了营销费用 投入所致。 4、研发费用同比减少1,353.05万元，降低34.51%，,主要为本期受流动资金紧缺影响，公司业务规模收缩而减少了研发投入 所致。 5、财务费用同比增加3,372.32万元，增长31.56%，,主要为未兑付的商业票据逾期利息增加及未支付股权转让款利息、保理 借款逾期利息增加所致。 6、投资收益同比减少3,446.31万元，下降101.60%，主要为上年同期确认芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业的项目投 资收益及出售参股公司股权收益，本期无。 7、资产减值损失同比增加6,865.76万元，增长710.66%，主要为上年同期公司的影视剧行业应收款项会计估计变更冲回以前 年度计提的坏账准备所致。 8、营业外支出同比增加1,406.94万元，增长2250.29%，主要本期计提诉讼预计负债利息以及逾期交货赔偿支出所致。 9、所得税费用同比增加770.88万元，增长1687.81%，主要本期递延所得税资产减少冲减当期所得税费用所致。 三、现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少20,619.66万元，主要为本期受流动资金紧缺影响，公司业务规模收缩所致。 2、投资活动产生的现金流量净流出同比减少48,060.86万元，主要为上期公司控股股东及原实控人违规占用资金所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 公司因未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、关联方资金占用等事项，于2018年8月27日披露了《关 于公司未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、控股股东及实际控制人资金占用等事项的提示性公告》,于 2018年9月4日披露了《关于未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、控股股东及实际控制人资金占用等事项 核查进展公告》,于2018年9月28日、2018年10月26日披露了《关于未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、 控股股东及实际控制人资金占用等事项的进展公告》，于2018年11月28日、2018年12月29日、2019年1月26日、2019年2月27 日、2019年3月30日、2019年4月27日、2019年5月31日、2019年6月29日、2019年7月26日、2019年8月29日、2019年9月21日 披露了《关于未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、关联方资金占用等事项的进展公告》。具体内容详见 上述公告。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 《关于公司未履行内部审批决策程序开 具商业承兑汇票、对外担保、控股股东 及实际控制人资金占用等事项的提示性 公告》 2018年08月27日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2018-072） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、控股股东及实 际控制人资金占用等事项核查进展公 告》 2018年09月04日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2018-083） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、控股股东及实 际控制人资金占用等事项的进展公告》 2018年09月28日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2018-111） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、控股股东及实 际控制人资金占用等事项的进展公告》 2018年10月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2018-124） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2018年11月28日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2018-137） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2018年12月29日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2018-144） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年01月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-003） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年02月27日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-014） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年03月30日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-020） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年04月27日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-028） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年05月31日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-048） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年06月29日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-057） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年07月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-067） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年08月29日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-077） 《关于未履行内部审批决策程序开具商 业承兑汇票、对外担保、关联方资金占 用等事项的进展公告》 2019年09月21日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn （公告编 号：2019-090） 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 五、违规对外担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占最近一 期经审计 净资产的 比例 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占最近一 期经审计 净资产的 比例 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 江苏乐元 创新国际 贸易有限 公司 控股股东 子公司 29,600 13.50% 连带责任 保证 回购期限 届满之日 起两年 29,600 13.50% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 29,600 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司 控股股东 15,000 6.84% 连带责任 保证 各笔保理 预付融资 款项保理 期限届满 之次日起 两年 15,000 6.84% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 15,000 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司 控股股东 3,000 1.37% 连带责任 保证 二年 3,000 1.37% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 3,000 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司 控股股东 5,000 2.28% 连带责任 保证 主债务届 满之日起 两年 5,000 2.28% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 5,000 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 陈少忠 原实际控 制人 5,000 2.28% / / 5,000 2.28% 江阴中南 重工集团 有限公司 已进入破 产重整程 序。 5,000 控股股东 江阴中南 重工集团 有限公司 已破产重 整，公司将 持续关注。 陈少忠 原实际控 制人 1,500 0.68% 连带责任 保证 / 1,500 0.68% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 1,500 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司 控股股东 32,999.98 15.05% 中南文化 以持有的 易泽资本 股权及收 益权、持有 的芒果文 创出资份 额及其收 益权提供 担保 / 32,999.98 15.05% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 32,999.98 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司 控股股东 2,000 0.91% 连带责任 保证 / 2,000 0.91% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 2,000 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司 控股股东 500 0.23% 连带责任 保证 / 500 0.23% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 500 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司 控股股东 500 0.23% 连带责任 保证 / 500 0.23% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 500 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 江阴中南 重工集团 有限公司、 陈少忠 控股股东、 原实际控 制人 5,000 2.28% 连带责任 保证 主债务届 满之日起 两年 5,000 2.28% 江阴中南 重工集团 有限公司 已进入破 产重整程 序。 5,000 控股股东 江阴中南 重工集团 有限公司 已破产重 整，公司将 持续关注。 江阴中南 重工集团 有限公司、 陈少忠 控股股东、 原实际控 制人 4,000 1.82% 连带责任 保证 主债务届 满之日起 两年 4,000 1.82% 公司是否 应承担担 保责任需 经法院判 决 4,000 若确认上 市公司需 要承担担 保责任，控 股股东、原 实际控制 人在责任 范围内承 诺一个月 内解决或 为此提供 反担保。 合计 104,099.98 47.47% -- -- 104,099.98 47.47% -- -- -- 六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 江阴中南 重工集团 有限公司 2019年7月 -2019年9 月 因违规对外 担保诉讼判 决司法扣划 形成新增资 金占用 0 1,592 0 1,592 其他 1,592 控股股东江 阴中南重工 集团有限公 司已破产重 整，公司将 持续关注。 合计 0 1,592 0 1,592 -- 1,592 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例 0.73% 相关决策程序 法院扣划 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追 究及董事会拟定采取措施的情况说 明 根据公司违规对外担保债权人为包轶婷及田恒伟诉讼案件判决结果，江阴市人民法院 划扣了公司1,236万元，江苏省灌南县人民法院扣划了公司356万元。因法院扣划的 原因，上述两起违规对外担保诉讼判决司法扣划形成新增资金占用1,592万元。截至 目前，江阴中南重工集团有限公司前次违规占用中南文化资金形成的利息2,064.05万 元尚未归还，本次新增资金占用1,592万元。控股股东江阴中南重工集团有限公司已 破产重整，公司将持续关注。 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定 采取的措施说明 不适用 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 不适用 七、委托理财 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 中南红文化集团股份有限公司 董事长：向祖荣 2019年10月28日 中财网
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