[公告]中国西电:2015年度内部控制评价报告
公司代码：601179 公司简称：中国西电 中国西电电气股份有限公司 2015年度内部控制评价报告 中国西电电气股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：所属二级子公司，涵盖了中国西电主营业务所涉及到的输配电及 控制设备研发、设计、制造、销售、检测、相关设备成套、技术研究、服务与工程承包所有子公司。 2. 纳入评价范围的单位占比： 指标 占比（%） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 纳入评价范围的主要事项包括：组织架构、战略规划、人力资源、企业文化、社会责任、投资管理、 财务管理、资产管理、生产管理、采购管理、销售管理、研究与开发管理、工程项目、全面预算、合同 管理、综合行政管理、信息与沟通、内部监督等。 4. 重点关注的高风险领域主要包括： 竞争风险、营销风险、客户支持与管理风险、战略预测风险、采购风险、产品规划与预测风险、生 产管理风险、人员配置风险和研发风险。结合董事、经理及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏 好，合理运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，完善和优化与该风险有关的 管控制度及业务流程，实现对风险的有效控制。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存 在重大遗漏 □是 √否 6. 是否存在法定豁免 □是 √否 7. 其他说明事项 就以前年度所属子公司曾出现的个别工作人员在营销环节中利用职务便利违法的行为，公司对相关 的重要环节和制度流程进行了更细致地审核，重点关注物资采购与招投标等业务的内控制度和流程，加 强了内部控制执行有效性的跟踪和监督，进一步提升公司内控体系的运营效果。 (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及内部控制规范，内部控制评价指引及公司内部控制评价制度规定 的程序，按照制订评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编 报评价报告的基本流程组织开展内部控制评价工作。评价过程中，内部控制评价工作组采用了个别访谈、 调查问卷、穿行测试、抽样、实地查验、比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和执行是否有效 的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷，编制内部控制评价报告。内部控制评价报 告由审计内控部组织编制，由公司董事会审议批准。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺 陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分 财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并 与以前年度保持一致。 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 □是 √否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 营业收入潜在错报 营业收入总额的0.5%≤错报 营业收入总额的0.2%≤错报 ＜营业收入总额的0.5% 错报＜营业收入总额的0.2% 净利润总额潜在错报 净利润总额的5%≤错报 净利润总额的2%≤错报＜净 利润总额的5% 错报＜净利润总额的2% 资产总额潜在错报 资产总额的0.3%≤错报 资产总额的0.1%≤错报＜资 产总额的0.3% 错报＜资产总额的0.1% 所有者权益潜在错报 所有者权益总额的0.3%≤错 报 所有者权益总额的0.1%≤错 报＜所有者权益总额的0.3% 错报＜所有者权益总额的 0.1% 说明:无 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表中的重大错报，应将该缺陷认定为重大缺陷。合理可能性是指大于微小可能性（几乎不可能发 生）的可能性。 重要缺陷 一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表中虽然未达到和超过重要性水平，但仍应引起董事会和管理层重视的错报，应将该缺陷认定为 重要缺陷。 一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。 说明：无 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 直接财产损失金额 1000万元及以上 300万元（含300万元）-1000 万元 300万元以下 重大负面影响 或已经对外正式披露并对公司 造成负面影响 或受到国家政府部门处罚但对 未公司造成负面影响 受到省级（含省级）以下政府 部门处罚但对未对公司造成负 面影响 说明：无 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 a.违犯国家法律、法规较严重； b.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效； c.内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到及时整改； d.信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责； e.其他对公司影响重大的情形。 重要缺陷 出现除重大缺陷以外的其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷 一般缺陷 出现除重大缺陷以外的其他情形按影响程度分别确定为一般缺陷 说明：无 (三). 内部控制缺陷认定及整改情况 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1. 重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 1.2. 重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 1.3. 一般缺陷 内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双 重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实 质性影响。 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷 □是 √否 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷 □是 √否 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1. 重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2.2. 重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 2.3. 一般缺陷 内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双 重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实 质性影响。 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷 □是 √否 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 要缺陷 □是 √否 四. 其他内部控制相关重大事项说明 1. 上一年度内部控制缺陷整改情况 √适用 □不适用 已完成. 2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 √适用 □不适用 公司内部控制制度、流程体系已经建立并能够按照《内部控制基本规范》的要求，不断完善与运行。 通过每年的内部控制评价活动，对于制度、流程中存在的设计性缺陷，公司及所属子公司已按照规范性 要求完成了相关内控制度的补充和修订；对存在的运行性缺陷，公司及所属子公司已通过加强制度宣贯、 培训、检查、考核等措施确保相关制度的有效执行。同时，根据相关法律法规的变化和公司发展的需要, 公司继续及时修订和完善内部控制制度,优化业务流程，并加强对内部控制制度有效性的检查、监督和 整改工作，持续改进内部控制制度和流程体系。公司修订了《内部控制管理手册》，将内部控制的原则 和方法紧密融合到制度和流程的建设中，并定期更新与维护手册内容，对内控运行中出现的新问题及时 更新到手册中的相关制度和流程中，促进公司业务健康、可持续发展。 3. 其他重大事项说明 □适用 √不适用 董事长（已经董事会授权）：张雅林 中国西电电气股份有限公司 2016年3月29日 中财网
 |