[公告]恒基达鑫：前次募集资金使用情况鉴证报告
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份 有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 2014总所函头纸.png 前次募集资金使用情况鉴证报告 信会师报字[2014]第410246号 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以 下简称“恒基达鑫公司”）董事会编制的截至2014年3月31日止的《前 次募集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供恒基达鑫公司申请发行证券之用，不得用作任何 其他目的。我们同意将本鉴证报告作为恒基达鑫公司申请发行证券的 必备文件，随同其他申报文件一起上报。 二、董事会的责任 恒基达鑫公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料， 按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发 行字[2007]500号）编制截至2014年3月31日止的《前次募集资金 使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对恒基达鑫公司董事会 编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括询问、检查、重 新计算以及核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，恒基达鑫公司董事会编制的截至2014年3月31日止 的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资 金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所 有重大方面如实反映了恒基达鑫公司截至2014年3月31日止的前次 募集资金使用情况。 （本页无正文，为信会师报字[2014]第410246号前次募集资金使用 情况鉴证报告签字盖章页） 立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 黄志伟 中国注册会计师： 张海兵 中国·上海二〇一四年六月三日 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 截至2014年3月31日止的 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2014年3月31 日止的前次募集资金使用情况报告如下： 一、 前次募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕732号文核准，并经深 圳证券交易所同意，公司由主承销商国盛证券有限责任公司采用网下配售 和网上定价发行相结合方式发行人民币普通股（A股）3,000 万股，每股 面值为人民币1元，每股发行价格为人民币16.00元，共计募集资金 48,000.00万元，扣除承销和保荐费用2,505.00万元后的募集资金为 45,495.00万元，已由主承销商国盛证券有限责任公司于2010年10月25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、 申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部 费用795.96万元后，公司本次募集资金净额为44,699.04万元（其中，募 投资金为15，490万元，超募资金净额为29,209.04万元）。上述募集资 金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资 报告》(天健正信验[2010]综字第150005号)。 公司对上述募集资金采取了专户储存制度，按实际募集资金用于投资 以下项目： 金额单位：人民币万元 序号 项目名称 募集资金承诺投资总额 募集资金实际投入累计金额 备注 1 扬州恒基达鑫库区一期续 扩建工程（Ⅰ阶段）项目 8,489.00 8,512.17 募投资金 2 扬州恒基达鑫库区一期续 扩建工程（Ⅱ阶段）项目 7,001.00 5,831.56 募投资金 3 珠海恒基达鑫库区三期工 程一阶段项目 22,619.81 21,720.28 超募资金 4 珠海恒基达鑫库区三期工 程二阶段项目 6,589.23 超募资金 5 归还银行贷款 3,100.00 超募资金 合计 44,699.04 39,164.01 本公司已于2010年11月25日将募集资金15,490.00万元增资至扬州 恒基达鑫国际化工仓储有限公司。截止2010年11月25日，扬州恒基达 鑫国际化工仓储有限公司注册资本变更事项业经扬州弘瑞会计师事务所 有限公司验证并出具扬弘瑞验字（2010）1397号验资报告验证确认。 本公司已于2014年2月13日将超募资金1,350.00万元增资至扬州恒 基达鑫国际化工仓储有限公司。截至2014年2月13日，扬州恒基达鑫国 际化工仓储有限公司注册资本变更事项业经扬州弘瑞会计师事务所有限 公司验证并出具扬弘瑞验字（2014）第034号验资报告验证确认。 本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募 集资金的存储专户，截至2014年3月31日止，募集资金的存储情况列示 如下： 单位名称 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 备注 珠海恒基达鑫国际化 工仓储股份有限公司 中国银行珠海分 行 678257754746 192,090,449.45 147,843.72 募集资金 专户 珠海恒基达鑫国际化 工仓储股份有限公司 中国银行珠海分 行 684757765277 20,000,000.00 定期存款 账户 珠海恒基达鑫国际化 工仓储股份有限公司 中国银行珠海分 行 627557765791 5,000,000.00 通知存款 账户 珠海恒基达鑫国际化 工仓储股份有限公司 交通银行珠海分 行 444000091018170094608 100,000,000.00 319,701.40 募集资金 专户 珠海恒基达鑫国际化 工仓储股份有限公司 交通银行珠海分 行 444000091608510005384 15,000,000.00 定期存款 账户 珠海恒基达鑫国际化 工仓储股份有限公司 交通银行珠海分 行 444000091608500005656 2,000,000.00 通知存款 账户 扬州恒基达鑫国际化 工仓储有限公司 中国银行仪征化 纤支行 458558227760 100,000,000.00 0.00 已销户 扬州恒基达鑫国际化 工仓储有限公司 中国工商银行扬 州分行 1117009929100006018 54,900,000.00 30,869,292.91 募集资金 专户 合 计 446,990,449.45 73,336,838.03 二、 前次募集资金的实际使用情况 (一) 前次募集资金使用情况对照表 截至2014年3月31日止，2010年度首次公开发行募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金总额：44,699.04 已累计使用募集资金总额：39,164.01 各年度使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额： 0.00 2010年： 4,182.62 变更用途的募集资金总额比例： 0.00 2011年： 12,121.36 2012年： 11,013.18 2013年： 10,253.55 2014年1-3月： 1,593.30 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可 使用状态日期（或 截止日项目完工 程度） 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额(1) 实际投资金 额(2) 实际投资金额与募集后 承诺投资金额的差额 (3)＝(1) -(2) 1 扬州恒基达鑫库区一期续 扩建工程（Ⅰ阶段）项目 扬州恒基达鑫库区一期续 扩建工程（Ⅰ阶段）项目 8,489.00 8,489.00 8,512.17 8,489.00 8,489.00 8,512.17 -23.17[注1] 2012年4月1日 2 扬州恒基达鑫库区一期续 扩建工程（Ⅱ阶段）项目 扬州恒基达鑫库区一期续 扩建工程（Ⅱ阶段）项目 7,001.00 7,001.00 5,831.56 7,001.00 11,501.00 5,831.56 5,669.44[注2] 正在进行土建与 储罐安装 3 珠海恒基达鑫库区三期工 程一阶段项目 珠海恒基达鑫库区三期工 程一阶段项目 22,619.81 21,720.28 22,619.81 21,720.28 899.53[注3] 2013年7月31日 4 珠海恒基达鑫库区三期工 程二阶段项目 6,589.23 [注4] 项目已停止 5 归还银行贷款 3,100.00 3,100.00 3,100.00 0.00 已完成 合计 15,490.00 44,699.04 39,164.01 15,490.00 45,709.81 39,164.01 6,545.80[注5] [注1] 截至2014年3月31日止，扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程（Ⅰ阶段）项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-23.17万 元，系该项目预算与实际支付数的小额差异。 [注2] 截至2014年3月31日止，扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程（Ⅱ阶段）项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额5,669.44 万元，目前该项目正在进行土建与储罐安装工程，项目尚未完工。 [注3] 截至2014年3月31日止，珠海恒基达鑫库区三期工程一阶段项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额899.53万元，目前 该项目主体已完工并达到预定可使用状态，仍有小部分工程安装款及设备采购款还未结算完毕。 [注4] 截至2014年3月31日止，珠海恒基达鑫库区三期工程二阶段项目已暂缓建设。2013年2月25日，根据公司2012年年度股东大 会审议通过的《关于调整珠海三期仓储项目建设的议案》，公司决定暂缓建设珠海库区三期仓储项目，珠海恒基达鑫库区三期工程二阶段 项目不再作为超募资金投资项目。 [注5]截至2014年3月31日止，公司前次募集资金累计实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额6,545.80万元，募集资金账户余额 7,333.68万元，两者差异787.88万元，为募集资金专户累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,798.65万元与调整前后募集 后承诺投资金额的差额-1,010.77万元形成。 (二) 前次募集资金实际投资项目变更情况 截止2014年3月31日，本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情 况。 (三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 截止2014年3月31日，本公司不存在前次募集投资项目对外转让或置换 情况。 (四) 前次募集资金项目先期投入及置换情况说明 截止2014年3月31日，本公司不存在前次募集资金项目先期投入及置换 情况。 (五) 暂时闲置募集资金使用情况 截止2014年3月31日，本公司不存在将闲置募集资金用于其他用途的情 况。 三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2014年3月31日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 金额单位：人民币万元 实际投资项目 截止日投 资项目累 计产能利 用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日 累计实现 效益 是否达 到预计 效益 序 号 项目名称 2012 2013 2014年1－3月 1 扬州恒基达鑫库区一 期续扩建工程（Ⅰ阶 段）项目 100% 年均净利润 369.44万元 276.09 642.30 189.25 1,107.64 是[注1] 2 扬州恒基达鑫库区一 期续扩建工程（Ⅱ阶 段）项目 不适用 年均净利润 1753.58万 元 无 无 无 无 不适用 [注2] 3 珠海恒基达鑫库区三 期工程一阶段项目 71% 年均净利润 2961.84万 元 无 157.13 298.60 455.73 否[注3] 4 珠海恒基达鑫库区三 期工程二阶段项目 不适用 不适用 无 无 无 无 不适用 [注4] [注1]根据公司首次公开发行股票招股说明书，扬州恒基达鑫库区一期续扩 建工程设计建成罐容总量24.3万立方米的液体化工品、油品储罐，项目达 产后，满负荷运转情况下的预计年净利润为2,244.45万元。扬州恒基达鑫 库区一期续扩建工程（Ⅰ阶段）项目已经建成并投入使用罐容4万立方米， 占项目设计罐容总量的16.46%（4万立方米÷24.3万立方米），其对应的 预计年净利润为369.44万元（2,244.45万元×16.46%），扬州恒基达鑫库 区一期续扩建工程（Ⅰ阶段）项目已达到预计效益。 [注2] 2012年1月18日，扬州恒基达鑫收到扬州化学工业园区管理委员会 《关于暂缓履行有关土地出让协议的函》，该函称:因仪征市总规划修编的 需要，目前已无法按照《出让协议》约定的时间出让该土地，经公司与园 区管委会协商，园区管委会同意协助扬州恒基达鑫取得一块位于扬州化学 园区油港路以东、前进路以南、大连路以西、管廊以北，面积约123亩的 土地使用权，用于公司剩余募投项目的建设。2012年5月16日，根据公 司2012年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更募投项目实施地点 及内容的议案》，扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程（Ⅱ阶段）项目变更 募投项目建设地点后，新地块将建设13.5万立方米的储罐，预计项目达产 后年净利润为1,753.58万元。2013年6月26日,扬州恒基达鑫收到扬州市 发展和改革管委会《扬州市发改委关于扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公 司扬州港仪征港区公共液体化工码头一期工程库区续扩建(II)阶段项目重 新审核的意见》,同意进行扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程(II)阶段项目 建设。待其他相关部门批准后,公司将根据市场情况先期建设6.5万立方米, 预计建设周期在16个月内，该项目正在进行土建与储罐安装工程，项目 尚未完工，暂无效益。 [注3] 2011年2月18日，根据公司2011年第一次临时股东大会审议通过 的《关于使用超募资金建设珠海三期仓储项目的议案》，公司决定使用超 募资金投资主要包括总容积26.2万立方米储罐区工艺生产装置及配套设 施、装卸泵区、汽车装卸台、辅助生产项目及公用工程，预计项目达产后 年均净利润为4,702.82万元。珠海恒基达鑫库区三期工程一阶段项目已经 建成并投入使用罐容16.5万立方米占项目设计罐容总量的62.98%（16.5 万立方米÷26.2万立方米），其对应的预计年净利润为2,961.84万元 （4,702.82万元×62.98%），珠海恒基达鑫库区三期工程一阶段已于2013 年7月31日项目达到预定可使用状态开始运营，2013年下半年试运营阶 段实现净利润157.13万元；2014年开始正式运营，储罐的出租率逐步上 升，2014年1-3月实现净利润298.60万元，以年化净利润计算尚未达到预 计效益。 [注4]受到8万吨级油船、化工品船靠泊许可审批、国际经济形势、周边石 化仓储行业竞争进一步加剧等因素综合影响，现阶段珠海恒基达鑫库区储 罐出租率未达到预期。2013年2月25日，根据公司2012年年度股东大会 审议通过的《关于调整珠海三期仓储项目建设的议案》，公司决定暂缓建 设珠海库区三期仓储项目，珠海恒基达鑫库区三期工程二阶段项目不再作 为超募资金投资项目。 (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 截止2014年3月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核 算效益的情况。 (三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况 详见本报告三、（一）。 四、 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。 五、 前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况 本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告中披露的有关内容相一致， 不存在差异的情况。 六、 报告的批准报出 本报告业经公司董事会于2014年6月3日批准报出。 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 董事会 2014年6月3日 中财网
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